Cadre législatif de la Fédération de Russie. Réglementation sur l'émission des cartes de paiement et sur les transactions effectuées avec celles-ci Comment les banques se conforment à la réglementation 266 p

Ça ne marche pas Éditorial de 24.12.2004

Nom du document	"RÈGLEMENT SUR L'ÉMISSION DE CARTES BANCAIRES ET SUR LES OPÉRATIONS RÉALISÉES À L'AIDE DE CARTES DE PAIEMENT" (approuvé par la Banque centrale de la Fédération de Russie le 24 décembre 2004 N 266-P)
Type de document	position
Autorité réceptrice	RF du BST
numéro de document	266-P
Date d'acceptation	01.01.1970
Date de révision	24.12.2004
Numéro d'enregistrement au ministère de la Justice	6431
Date d'enregistrement auprès du Ministère de la Justice	25.03.2005
Statut	Ça ne marche pas
Publication	"Bulletin de la Banque de Russie", N 17, 30/03/2005
Navigateur	Remarques

"RÈGLEMENT SUR L'ÉMISSION DE CARTES BANCAIRES ET SUR LES OPÉRATIONS RÉALISÉES À L'AIDE DE CARTES DE PAIEMENT" (approuvé par la Banque centrale de la Fédération de Russie le 24 décembre 2004 N 266-P)

Ce règlement a été élaboré sur la base de la deuxième partie du Code civil de la Fédération de Russie (Recueil de la législation de la Fédération de Russie, 1996, N 5, art. 410 ; N 34, art. 4025 ; 1997, N 43, art. 4903 ; 1999, N 51, article 6228 ; 2002, N 48, article 4737 ; 2003, N 2, articles 160, 167 ; N 13, article 1179 ; N 46 (Partie I), article 4434 ; N 52 (Partie I), art. 5034) , Loi fédérale « Sur la Banque centrale de la Fédération de Russie (Banque de Russie) » (Recueil de la législation de la Fédération de Russie, 2002, N 28, art. 2790 ; 2003, N 2 , article 157 ; N 52 (partie I), article 5032 ; 2004 , N 27, article 2711 ; N 31, article 3233), loi fédérale "sur les banques et les activités bancaires" (Journal officiel du Congrès des députés du peuple de la RSFSR et du Soviet suprême de la RSFSR, 1990, N° 27, article 357 ; Recueil de la législation de la Fédération de Russie, 1996, n° 6, article 492 ; 1998, n° 31, article 3829 ; 1999, n° 28, articles 3459, 3469 ; 2001, n° 26, article 2586 ; n° 33 (Partie I), article 3424 ; 2002, N 12, article 1093 ; 2003, N 27 (Partie I), article 2700 ; N 50, article 4855 ; N 52 (Partie I), article 5033, article 5037 ; 2004, N 27, article. 2711 ; N 31, art. 3233), Loi fédérale « Sur la réglementation et le contrôle des devises » (Législation collective de la Fédération de Russie, 2003, n° 50, art. 4859 ; 2004, n° 27, art. 2711) et conformément à la décision du Conseil des administrateurs de la Banque de Russie (procès-verbal de la réunion du conseil d'administration des administrateurs de la Banque de Russie du 17 décembre 2004 N 31) établit la procédure d'émission des cartes bancaires sur le territoire de la Fédération de Russie (ci-après dénommée l'émission des cartes bancaires cartes) par les organismes de crédit (ci-après dénommés organismes de crédit - émetteurs) et les spécificités des organismes de crédit réalisant des opérations avec des cartes de paiement, dont l'émetteur peut être un établissement de crédit ou une personne morale qui n'est pas un établissement de crédit.

Chapitre 1. Dispositions générales

1.1. Le présent règlement s'applique aux organismes de crédit, à l'exception des organismes de crédit non bancaires effectuant des opérations de dépôt et de crédit.

1.3. Les termes suivants sont utilisés dans le présent règlement :

ATM - un complexe logiciel et matériel électronique conçu pour effectuer, sans la participation d'un employé autorisé d'un établissement de crédit, des opérations d'émission (réception) d'espèces, y compris l'utilisation de cartes de paiement, et la transmission d'ordres à un établissement de crédit pour transférer des fonds depuis une banque compte (compte de dépôt) client, ainsi que pour l'établissement des documents confirmant les transactions pertinentes ;

personnalisation - la procédure d'application des informations prévues par le règlement des participants au paiement à une carte de paiement et (ou) d'enregistrement dans la mémoire du microprocesseur, sur la bande magnétique d'une carte de paiement ;

registre des paiements pour les transactions effectuées par carte de paiement (ci-après dénommé le registre des paiements) - un document ou un ensemble de documents contenant des informations sur les transactions effectuées par carte de paiement pendant une certaine période de temps, établi par une personne morale ou son unité structurelle qui collecte, traite et distribue aux participants règlements - aux établissements de crédit des informations sur les transactions avec cartes de paiement (centre de traitement), et fournies sous forme électronique et (ou) sur papier ;

journal électronique - un document ou un ensemble de documents sous forme électronique, généré sur une certaine période de temps lors de l'exécution de transactions à l'aide d'un guichet automatique et (ou) d'un terminal électronique.

1.4. Sur le territoire de la Fédération de Russie, les établissements de crédit - émetteurs émettent des cartes bancaires, qui sont un type de cartes de paiement en tant qu'instrument de paiement autre qu'en espèces, destinées aux personnes physiques, y compris les personnes morales autorisées (ci-après - titulaires), pour effectuer des transactions avec des fonds. détenu par l'émetteur, conformément à la législation de la Fédération de Russie et à l'accord avec l'émetteur.

1.5. Un établissement de crédit a le droit d'émettre les types de cartes bancaires suivants : cartes de paiement, cartes de crédit et cartes prépayées.

Une carte de paiement est destinée aux opérations de son titulaire dans la limite du montant des fonds (plafond de dépense) fixé par l'établissement de crédit - émetteur, dont les règlements s'effectuent aux frais des fonds du client sur son compte bancaire, ou d'un prêt accordé par l'établissement de crédit - émetteur au client conformément à une convention de compte bancaire en cas de provision insuffisante ou absente du compte bancaire (découvert).

Une carte de crédit est destinée à son titulaire pour effectuer des opérations dont les règlements sont effectués aux dépens des fonds fournis par l'établissement de crédit émetteur au client dans la limite fixée conformément aux termes du contrat de prêt.

Une carte prépayée est destinée à son titulaire pour effectuer des opérations dont les règlements sont effectués par l'établissement de crédit émetteur pour son propre compte et atteste du droit de réclamation du titulaire de la carte prépayée auprès de l'établissement de crédit émetteur pour le paiement de biens (travaux, services, résultats de l'activité intellectuelle) ou l'émission d'espèces .

1.6. Un organisme de crédit (à l'exception d'un organisme de crédit non bancaire de règlement) émet des cartes de paiement et des cartes de crédit pour les personnes physiques, morales et entrepreneurs individuels, ainsi que des cartes prépayées pour les particuliers. Un organisme de crédit non bancaire de règlement émet des cartes de paiement pour les personnes morales et les entrepreneurs individuels, ainsi que des cartes prépayées pour les particuliers.

L'émission de cartes bancaires pour les particuliers, les entrepreneurs individuels et les personnes morales est réalisée par un organisme de crédit sur la base d'une convention prévoyant les opérations par carte bancaire. L'émission des cartes de paiement et des cartes de crédit destinées à effectuer des opérations liées aux activités économiques propres de l'organisme de crédit s'effectue sur la base d'un arrêté de l'organe exécutif unique de l'organisme de crédit.

1.7. Un organisme de crédit a le droit d'émettre des cartes bancaires d'autres organismes de crédit - émetteurs et cartes de paiement d'émetteurs - personnes morales étrangères qui ne sont pas des banques étrangères (ci-après - distribution de cartes de paiement) sur le territoire de la Fédération de Russie.

1.8. Les conditions spécifiques de fourniture de fonds pour les règlements des transactions effectuées à l'aide de cartes de paiement, de cartes de crédit, la procédure de restitution des fonds fournis, ainsi que l'accumulation et le paiement des intérêts sur les fonds spécifiés peuvent être déterminées dans l'accord avec le client.

La mise à disposition de fonds par un établissement de crédit aux clients pour le règlement des transactions effectuées au moyen de cartes de paiement et de cartes de crédit s'effectue en créditant les fonds spécifiés sur les comptes bancaires des clients. Le respect des obligations de restituer les fonds fournis et de payer les intérêts sur ceux-ci est effectué par les clients de manière non monétaire en radiant ou en transférant les fonds spécifiés à partir des comptes bancaires des clients ouverts auprès de l'établissement de crédit émetteur ou d'un autre organisme de crédit, ainsi que comme en espèces via la caisse et (ou) les distributeurs automatiques - clients - particuliers.

La fourniture de fonds par un organisme de crédit à un client non-résident dans la monnaie de la Fédération de Russie pour le règlement des transactions effectuées à l'aide de cartes de paiement, de cartes de crédit, en créditant lesdits fonds sur les comptes bancaires des clients non-résidents est effectuée sans utilisation d'un compte bancaire spécial du client non-résident.

<*>Pour référence : les termes « acquéreur » et « acquéreur » sont contenus dans le Glossaire des termes utilisés dans les systèmes de paiement et de règlement. //Comité sur les systèmes de paiement et de règlement - Banque des règlements internationaux - Mars 2003 - P. 7.

1.10. Un établissement de crédit a le droit d'émettre simultanément des cartes bancaires, d'acquérir des cartes de paiement et de distribuer des cartes de paiement. L'émission de cartes bancaires, l'acquisition de cartes de paiement, ainsi que la distribution de cartes de paiement sont effectuées par les établissements de crédit sur la base des règles bancaires internes élaborées par l'établissement de crédit conformément à la législation de la Fédération de Russie, y compris le présent Règlement. , d'autres règlements de la Banque de Russie et les règles des participants au règlement contenant leurs droits, obligations et procédure de règlement entre eux.

la procédure des activités d'un organisme de crédit liées à l'émission de cartes bancaires ;

la procédure des activités d'un organisme de crédit liées à l'acquisition de cartes de paiement ;

la procédure des activités d'un organisme de crédit liées à la distribution de cartes de paiement ;

la procédure relative aux activités d'un établissement de crédit lors du règlement des transactions effectuées par carte de paiement ;

un système de gestion des risques lors de la réalisation de transactions par carte de paiement, y compris la procédure d'évaluation du risque de crédit ;

la procédure à suivre par l’établissement de crédit pour agir en cas de perte des cartes de paiement du titulaire ;

description du flux documentaire et de la technologie de traitement des informations comptables sur les transactions effectuées à l'aide de cartes de paiement ;

la procédure de conservation des cartes de paiement avant procédure de personnalisation (ci-après dénommées cartes de paiement non personnalisées) achetées par un établissement de crédit et contenant des coordonnées (nom de l'émetteur, etc.), des cartes de paiement après procédure de personnalisation, ainsi qu'un liste approuvée des fonctionnaires responsables de leur stockage ; la procédure de déplacement des cartes de paiement non personnalisées au sein d'un établissement de crédit et de leur transfert pour personnalisation ;

la procédure de fourniture de fonds au client dans la monnaie de la Fédération de Russie et en devises étrangères pour les règlements des transactions effectuées par cartes de paiement, cartes de crédit, et la procédure de restitution de ces fonds, ainsi que la procédure de calcul des intérêts sur les montants des fonds fournis et de la procédure de paiement par le client conformément à la législation de la Fédération de Russie, y compris les règlements de la Banque de Russie et le présent règlement ;

d'autres procédures régissant le règlement des transactions effectuées au moyen de cartes de paiement.

1.12. Le client effectue des transactions par cartes de paiement, cartes de crédit sur un compte bancaire (ci-après - le compte d'un particulier, d'un entrepreneur individuel, d'une personne morale, respectivement) ouvert sur la base d'une convention de compte bancaire prévoyant des transactions par cartes de paiement, cartes de crédit , conclu conformément aux exigences de la législation de la Fédération de Russie (ci-après dénommée la convention de compte bancaire).

Un client non-résident effectue des transactions par cartes de paiement, cartes de crédit sur un compte bancaire qui n'est pas un compte bancaire spécial ouvert dans la monnaie de la Fédération de Russie sur la base d'une convention de compte bancaire.

1.13. Lorsqu'un client particulier effectue des opérations au moyen d'une carte prépayée, aucune convention de compte bancaire (convention de dépôt bancaire) n'est conclue avec le particulier.

1.14. Lorsqu'il effectue des transactions avec une carte de paiement, un établissement de crédit est tenu d'identifier son titulaire conformément au paragraphe 1 de l'article 7 de la loi fédérale « sur la lutte contre la légalisation (blanchiment) des produits du crime et le financement du terrorisme » (législation collective de la Fédération de Russie, 2001, n° 33 ( Partie I), article 3418 ; 2002, n° 44, article 4296) de la manière établie par le Règlement de la Banque de Russie du 19 août 2004 n° 262-P " Sur l'identification des clients et des bénéficiaires par les établissements de crédit dans le but de lutter contre la légalisation (blanchiment) des revenus obtenus par des moyens criminels et le financement du terrorisme", enregistré par le ministère de la Justice de la Fédération de Russie le 6 septembre 2004 N 6005 (Bulletin de la Banque de Russie du 10 septembre 2004 N 54).

Chapitre 2. Transactions effectuées par carte de paiement

2.1. Les transactions peuvent être effectuées sur un même compte client à l'aide de plusieurs cartes de paiement, cartes de crédit émises par l'établissement de crédit émetteur au profit du client (personne mandatée par le client).

2.2. Les transactions peuvent être effectuées sur plusieurs comptes clients à l'aide d'une seule carte de paiement ou carte de crédit émise par l'établissement de crédit émetteur au profit du client (personne mandatée par le client).

2.3. Un client - un particulier effectue les opérations suivantes à l'aide d'une carte bancaire :

recevoir de l'argent liquide dans la monnaie de la Fédération de Russie ou en devises étrangères sur le territoire de la Fédération de Russie ;

recevoir de l'argent en devises étrangères en dehors de la Fédération de Russie ;

paiement de biens (travaux, services, résultats d'une activité intellectuelle) dans la monnaie de la Fédération de Russie sur le territoire de la Fédération de Russie, ainsi qu'en devises étrangères en dehors du territoire de la Fédération de Russie ;

d'autres transactions dans la monnaie de la Fédération de Russie, pour lesquelles la législation de la Fédération de Russie n'établit pas d'interdiction (restriction) à leur exécution ;

Un client - un particulier peut effectuer, à l'aide de cartes de paiement, de cartes de crédit, les opérations spécifiées dans ce paragraphe, sur des comptes bancaires ouverts dans la devise de la Fédération de Russie et (ou) sur des comptes bancaires ouverts en devise étrangère.

Un client particulier peut utiliser des cartes prépayées pour effectuer les opérations spécifiées dans ce paragraphe au détriment des fonds en monnaie de la Fédération de Russie et (ou) en devises étrangères déposés pour les règlements à l'aide d'une carte prépayée.

2.4. Clients - les particuliers utilisant des cartes bancaires peuvent effectuer des transactions dans une devise différente de la devise du compte du particulier, la devise des fonds déposés pour les règlements par carte prépayée, de la manière et selon les modalités fixées dans la convention de compte bancaire (convention prévoyant pour les transactions avec utilisation de cartes prépayées). Lors de l'exécution des opérations spécifiées dans ce paragraphe, la devise reçue par l'établissement de crédit émetteur à la suite d'une opération de conversion est transférée aux fins prévues sans être créditée sur le compte du client - un particulier.

2.5. Le client est une personne morale ou un entrepreneur individuel qui réalise les opérations suivantes au moyen de cartes de paiement et de cartes de crédit :

réception d'espèces dans la monnaie de la Fédération de Russie pour effectuer des paiements sur le territoire de la Fédération de Russie conformément à la procédure établie par la Banque de Russie liée aux activités économiques, y compris le paiement des frais de voyage et de divertissement ;

paiement des dépenses dans la monnaie de la Fédération de Russie liées aux activités économiques, y compris le paiement des frais de voyage et de divertissement, sur le territoire de la Fédération de Russie ;

d'autres transactions en monnaie de la Fédération de Russie sur le territoire de la Fédération de Russie, pour lesquelles la législation de la Fédération de Russie, y compris les règlements de la Banque de Russie, n'établit pas d'interdiction (restriction) à leur exécution ;

recevoir de l'argent en devises étrangères en dehors du territoire de la Fédération de Russie pour payer les frais de voyage et de divertissement ;

paiement des frais de voyage et d'accueil en devises étrangères en dehors du territoire de la Fédération de Russie ;

autres transactions en devises conformément aux exigences de la législation monétaire de la Fédération de Russie.

Un client - personne morale, un entrepreneur individuel peut effectuer, à l'aide de cartes de paiement, de cartes de crédit, les opérations spécifiées dans ce paragraphe sur des comptes bancaires ouverts dans la devise de la Fédération de Russie et (ou) sur des comptes bancaires ouverts en devise étrangère.

2.6. Clients - personnes morales, entrepreneurs individuels utilisant des cartes de paiement, les cartes de crédit peuvent effectuer des transactions dans une devise différente de la devise du compte d'une personne morale, entrepreneur individuel, de la manière et selon les conditions établies dans la convention de compte bancaire. Lors de l'exécution des opérations spécifiées dans ce paragraphe, la devise reçue par l'établissement de crédit émetteur à la suite d'une opération de conversion est transférée aux fins prévues sans être créditée sur le compte du client - une personne morale, un entrepreneur individuel.

2.7. En cas d'absence ou d'insuffisance de provision sur le compte bancaire lorsque le client effectue des opérations par carte de paiement, le client, dans la limite prévue par la convention de compte bancaire, pourra bénéficier d'un découvert pour effectuer cette opération de règlement s'il existe une condition correspondante dans la convention de compte bancaire.

2.8. Lors de l'émission de cartes de paiement et de cartes de crédit, les organismes de crédit peuvent stipuler dans une convention de compte bancaire ou un contrat de prêt une condition permettant au client d'effectuer des opérations à l'aide des données de la carte dont le montant dépasse :

le solde des fonds du compte bancaire du client si les conditions d'octroi d'un découvert ne sont pas prévues dans la convention de compte bancaire ;

limite de découvert;

le plafond du prêt accordé, défini dans le contrat de prêt.

Le règlement de ces opérations peut être effectué en accordant au client un prêt dans les formes et conditions prévues par le contrat de compte bancaire ou le contrat de prêt, en tenant compte des normes du présent Règlement.

S'il n'y a aucune condition dans le contrat de compte bancaire ou le contrat de prêt pour accorder au client un prêt pour ces opérations, le remboursement par le client de la dette contractée est effectué conformément à la législation de la Fédération de Russie.

Le débit ou le crédit des fonds pour les opérations effectuées au moyen de cartes de paiement s'effectue au plus tard le jour ouvrable suivant celui de la réception par l'établissement de crédit du registre des paiements ou du journal électronique.

Si le registre des paiements ou le journal électronique est reçu par l'organisme de crédit - émetteur (organisme de crédit - acquéreur) avant la veille du jour du débit ou du crédit des fonds du compte correspondant de l'organisme de crédit - émetteur (organisme de crédit - acquéreur) ouvert avec l'organisme de crédit effectuant des règlements mutuels entre les participants aux règlements des transactions par cartes de paiement (agent de règlement), ou le jour de la réception des fonds déposés pour les règlements par carte prépayée, alors les règlements des transactions effectuées par cartes de paiement sont incomplets jusqu'au moment spécifié à compter de la date de réception du registre de paiement ou du journal électronique.

Chapitre 3. Documents relatifs aux transactions effectuées avec des cartes de paiement

3.1. Lors de l'exécution d'une transaction par carte de paiement, les documents sont établis sur papier et (ou) sous forme électronique (ci-après dénommé le document relatif aux transactions par carte de paiement). Un document relatif aux transactions effectuées par carte de paiement constitue la base du règlement de ces transactions et (ou) sert de confirmation de leur réalisation.

3.2. Lors de l'établissement d'un document relatif aux transactions utilisant une carte de paiement, des analogues d'une signature manuscrite (ci-après dénommée HSA) peuvent être utilisés. L'utilisation du HSA par les établissements de crédit et les clients s'effectue conformément à la législation de la Fédération de Russie et à l'accord entre l'établissement de crédit et le client.

3.3. Le document pour les transactions par carte de paiement doit contenir les mentions obligatoires suivantes :

identifiant d'un guichet automatique, d'un terminal électronique ou d'un autre moyen technique destiné à effectuer des transactions par carte de paiement ;

type d'opération;

Date de la transaction;

Montant de la transaction;

devise de la transaction;

le montant de la commission (le cas échéant) ;

détails de la carte de paiement.

Un document relatif aux transactions par carte de paiement sur papier doit en outre contenir la signature du titulaire de la carte de paiement et la signature du caissier lorsqu'il est établi dans les locaux d'exécution des transactions avec les objets de valeur de l'organisme de crédit et de ses divisions structurelles, ainsi ainsi que dans l'organisation et ses divisions structurelles effectuant des opérations de réception ou d'émission d'espèces à l'aide de cartes de paiement dans les cas prévus par la législation de la Fédération de Russie (ci-après dénommé le point d'émission d'espèces (CPO)).

En cas d'utilisation de l'ASP lors de l'établissement d'un document dans le PVN sur les transactions par carte de paiement, les exigences relatives à la signature du titulaire de la carte de paiement et à la signature du caissier sont considérées comme remplies par rapport à une copie du document spécifié établi sur papier.

3.4. Le document relatif aux transactions utilisant une carte de paiement peut contenir des détails supplémentaires établis par les règles des participants au règlement ou les règles internes de la banque.

3.5. Si un document relatif aux transactions par carte de paiement est établi sans procédure d'autorisation, mais que cela crée une obligation pour l'émetteur envers l'acquéreur d'exécuter ce document, le code d'autorisation n'y est pas indiqué.

3.6. Les détails du document obligatoire pour les transactions utilisant une carte de paiement, spécifiés à l'article 3.3 du présent règlement, doivent contenir des caractéristiques qui permettent d'établir de manière fiable une correspondance entre les détails de la carte de paiement et le compte correspondant d'une personne physique, morale, entrepreneur individuel, comme ainsi qu'entre les identifiants des organisations professionnelles (services), PVN, guichets automatiques et comptes bancaires des organisations professionnelles (services), PVN, guichets automatiques.

3.7. Le document relatif aux opérations par carte de paiement est établi dans le nombre d'exemplaires fixé par le règlement intérieur de la banque ou le règlement des participants au règlement.

3.8. Lors de l'émission ou de l'acceptation d'espèces dans la monnaie de la Fédération de Russie ou en devises étrangères à l'aide de cartes de paiement dans la caisse enregistreuse d'un organisme de crédit, en plus des documents sur les transactions utilisant des cartes de paiement, des ordres d'encaissement (dépenses) prévus par la Banque de Russie Peut être émis le règlement n° 199-P du 9 octobre 2002 « Sur la procédure à suivre pour effectuer des transactions en espèces dans les établissements de crédit sur le territoire de la Fédération de Russie », enregistré par le ministère de la Justice de la Fédération de Russie le 25 novembre 2002. N 3948 ; 6 janvier 2004 N 5378 ; 15 juin 2004 N 5844 (« Bulletin de la Banque de Russie » du 10 décembre 2002 N 66 ; du 14 janvier 2004 N 2, N 3 ; du 17 juin 2004 N 35) (ci-après dénommée Banque de Russie Règlement N 199-P), ainsi qu'un document doivent être établis confirmant la conduite des transactions en espèces et par chèques, et le registre des transactions en espèces et par chèques, prévu par l'instruction de la Banque de Russie n° 113-I. du 28 avril 2004 « Sur la procédure d'ouverture, de fermeture, d'organisation du travail des bureaux de change et la procédure pour les banques agréées de certains types d'opérations bancaires et autres transactions en espèces en devises étrangères et en monnaie de la Fédération de Russie, les chèques (y compris chèques de voyage), dont la valeur nominale est indiquée en devises étrangères, avec la participation de particuliers", enregistré par le ministère de la Justice de la Fédération de Russie le 2 juin 2004 N 5824 (« Bulletin de la Banque de Russie » du juin 9, 2004 N 33) (ci-après dénommée Instruction de la Banque de Russie N 113-I).

Le registre des transactions en espèces et par chèques, ainsi qu'un document confirmant la conduite des transactions en espèces et par chèques, prévu par l'instruction N 113-I de la Banque de Russie, ne sont pas établis lors de l'émission (réception) dans le PVN. d'un organisme de crédit à des clients - particuliers (de clients - particuliers personnes) utilisant des cartes de paiement pour des espèces dans la monnaie de la Fédération de Russie à partir de comptes (vers des comptes) dans la monnaie de la Fédération de Russie

Sur le site Zakonbase, vous trouverez le « RÈGLEMENT SUR L'ÉMISSION DES CARTES BANCAIRES ET SUR LES OPÉRATIONS RÉALISÉES AVEC L'UTILISATION DE CARTES DE PAIEMENT » (approuvé par la Banque centrale de la Fédération de Russie le 24 décembre 2004 N 266-P) dans la dernière version et version complète, dans laquelle tous les changements et amendements ont été apportés. Cela garantit la pertinence et la fiabilité des informations.

Parallèlement, vous pouvez télécharger gratuitement le « RÈGLEMENT SUR L'ÉMISSION DES CARTES BANCAIRES ET SUR LES OPÉRATIONS RÉALISÉES AVEC L'UTILISATION DE CARTES DE PAIEMENT » (approuvé par la Banque centrale de la Fédération de Russie le 24 décembre 2004 N 266-P). gratuitement, dans leur intégralité et dans des chapitres séparés.

BANQUE CENTRALE DE LA FÉDÉRATION DE RUSSIE

POSITION

Sur l'émission des cartes de paiement et sur les transactions effectuées avec celles-ci*

Document avec les modifications apportées :
(Bulletin de la Banque de Russie, n° 60, 09.11.2006) ;
(Bulletin de la Banque de Russie, n° 58, 17/10/2008) ;
(Bulletin de la Banque de Russie, N 71, 19/12/2011) ;
(Bulletin de la Banque de Russie, N 67, 28 novembre 2012) (entré en vigueur le 1er juillet 2013) ;
(Bulletin de la Banque de Russie, n° 17, 03/04/2015).
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* Nom tel que modifié, entré en vigueur le 1er juillet 2013 par la directive de la Banque de Russie n° 2862-U du 10 août 2012. - Voir édition précédente.

Le présent règlement est basé sur la loi fédérale du 27 juin 2011 N 161-FZ « sur le système national de paiement » (Recueil de la législation de la Fédération de Russie, 2011, N 27, art. 3872) (ci-après dénommée loi fédérale N 161-FZ), deuxième partie du Code civil de la Fédération de Russie (Législation collective de la Fédération de Russie, 1996, N 5, art. 410), loi fédérale du 10 juillet 2002 N 86-FZ « Sur la Banque centrale de Fédération de Russie (Banque de Russie) » (Législation collective de la Fédération de Russie, 2002, N 28, art. 2790 ; 2003, N 2, art. 157 ; N 52, art. 5032 ; 2004, N 27, art. 2711). ; N 31, article 3233 ; 2005, N 25, article 2426 ; N 30, article 3101 ; 2006, N 19, article 2061 ; N 25, article 2648 ; 2007, N 1, article 9, article .10; N 10, Art. 1151; N 18, Art. 2117; 2008, N 42, Art. 4696, Art. 4699; N 44, Art. 4982; N 52, Art. 6229, Art. 6231; 2009, N 1, article 25; N 29, article 3629; N 48, article 5731; 2010, N 45, article 5756; 2011, N 7, article 907; N 27, article 3873; N 43, article . 5973 ; N 48, art. 6728), Loi fédérale « sur les banques et les activités bancaires » (telle que modifiée par la loi fédérale n° 17-FZ du 3 février 1996) (Vedomosti du Congrès des députés du peuple de la RSFSR et du Soviet suprême de la RSFSR, 1990, n° 27, article 357 ; Recueil de la législation de la Fédération de Russie, 1996, n° 6, article 492 ; 1998, N 31, article 3829 ; 1999, N 28, article 3459, article 3469 ; 2001, N 26, article 2586 ; N 33, article 3424 ; 2002, N 12, article 1093 ; 2003, N 27, article 2700 ; N 50, article 4855 ; N 52, article 5033, article 5037 ; 2004, N 27, article 2711 ; N 31, article 3233 ; 2005, N 1, article 18, article 45 ; N 30, article 3117 ; 2006, N 6, article 636 ; N 19, article 2061 ; N 31, article 3439 ; N 52, article 5497 ; 2007, N 1, article 9 ; N 22, article 2563 ; N 31, article 4011 ; N 41, article 4845 ; N 45, article 5425 ; N 50, article 6238 ; 2008, N 10, article 895 ; N 15, article 1447 ; 2009, N 1, article 23 ; N 9, article 1043 ; N 18, article 2153 ; N 23, article 2776 ; N 30, article 3739 ; N 48, article 5731 ; N 52, article 6428 ; 2010, N 8, article 775 ; N 19, article 2291 ; N 27, article 3432 ; N 30, article 4012 ; N 31, article 4193 ; N 47, article 6028 ; 2011, N 7, article 905 ; N 27, article 3873, article 3880 ; N 29, article 4291 ; N 48, article 6730 ; N 49, article 7069 ; N 50, article 7351 ; 2012, N 27, art. 3588), loi fédérale du 10 décembre 2003 N 173-FZ « sur la réglementation et le contrôle des devises » (Recueil de la législation de la Fédération de Russie, 2003, N 50, art. 4859 ; 2004, N 27, article .2711; 2005, N 30, article 3101; 2006, N 31, article 3430; 2007, N 1, article 30; N 22, article 2563; N 29, article 3480; N 45 , article 5419 ; 2008, N 30, article 3606 ; 2010, N 47, article 6028 ; 2011, N 7, article 905 ; N 27, article 3873 ; N 29, article 4291 ; N 30, article . 4584 ; N 48, article 6728 ; N 50, article 7348, article 7351) et conformément à la décision du Conseil d'administration de la Banque de Russie (procès-verbal de la réunion du Conseil d'administration de la Banque de Russie du 17 décembre 2004 N 31) établit la procédure d'émission (ci-après dénommée émission) des organismes de crédit (ci-après dénommés organismes de crédit-émetteurs) sur le territoire de la Fédération de Russie de cartes de paiement (ci-après dénommées banque cartes) et les spécificités des organismes de crédit effectuant des opérations avec des cartes de paiement dont l'émetteur peut être un organisme de crédit, une banque étrangère ou un organisme étranger.
(Préambule tel que modifié, entré en vigueur le 1er juillet 2013 par arrêté de la Banque de Russie du 10 août 2012 N 2862-U. - Voir édition précédente)

Chapitre 1. Dispositions générales

1.1. Le présent règlement s'applique aux organismes de crédit à l'exception des organismes de crédit non bancaires effectuant des opérations de dépôt et de crédit.

1.2. Les exigences du présent Règlement ne s'appliquent pas aux cartes émises par des émetteurs qui ne sont pas des établissements de crédit, destinées aux personnes physiques, morales et entrepreneurs individuels pour recevoir des biens prépayés (travaux, services, résultats d'activité intellectuelle) des émetteurs de ces cartes.
(Clause modifiée, entrée en vigueur le 15 mars 2015 par arrêté de la Banque de Russie du 14 janvier 2015 N 3532-U. - Voir édition précédente)

1.3. Les termes suivants sont utilisés dans le présent règlement :

le paragraphe a perdu sa force depuis le 15 mars 2015 - instructions de la Banque de Russie du 14 janvier 2015 N 3532-U - voir l'édition précédente ;

personnalisation - la procédure d'application des informations fournies par l'établissement de crédit émetteur à une carte de paiement et (ou) d'enregistrement dans la mémoire du microprocesseur, sur la bande magnétique d'une carte de paiement ;
Directive de la Banque de Russie du 10 août 2012 N 2862-U. - Voir édition précédente)

registre des transactions utilisant des cartes de paiement (ci-après dénommé le registre des transactions) - un document ou un ensemble de documents contenant des informations sur les transferts de fonds et autres transactions prévues par le présent règlement utilisant des cartes de paiement pendant une certaine période, établi par une personne morale ou son unité structurelle qui effectue la collecte, le traitement et la diffusion aux établissements de crédit d'informations sur les transactions par carte de paiement, et fournies sous forme électronique et (ou) sur papier ;
(Paragraphe tel que modifié, mis en vigueur le 1er juillet 2013 par arrêté de la Banque de Russie du 10 août 2012 N 2862-U. - Voir édition précédente)

journal électronique - un document ou un ensemble de documents sous forme électronique, généré (généré) par un guichet automatique et (ou) un terminal électronique pendant une certaine période de temps lors de l'exécution de transactions à l'aide de ces appareils.
Directive de la Banque de Russie du 15 novembre 2011 N 2730-U. - Voir édition précédente)

1.4. Le paragraphe est devenu invalide depuis le 1er juillet 2013 -. - Voir édition précédente.

Ce règlement n'établit pas d'exigences relatives aux caractéristiques d'une carte bancaire (carte à piste magnétique, carte à microprocesseur, « carte à gratter », carte sous forme électronique et autres) (le paragraphe a en outre été inclus à partir du 28 octobre 2008 par arrêté de la Banque de Russie du 23 septembre 2008 N 2073-U).

1.5. Un organisme de crédit a le droit d'émettre des cartes bancaires des types suivants : cartes de règlement (débit), cartes de crédit et cartes prépayées, dont les titulaires sont des personnes physiques, y compris celles autorisées par les personnes morales, les entrepreneurs individuels (ci-après - titulaires).

Une carte de règlement (débit) comme moyen de paiement électronique est utilisée pour effectuer des transactions par son titulaire dans la limite des dépenses - le montant des fonds du client sur son compte bancaire et (ou) un prêt accordé par l'établissement de crédit émetteur au client en cas de fonds insuffisants ou absents dans les fonds du compte bancaire (découvert).

Une carte de crédit comme moyen de paiement électronique permet à son titulaire d'effectuer des transactions en utilisant les fonds fournis par l'établissement de crédit émetteur au client dans la limite des dépenses conformément aux termes du contrat de prêt.

Une carte prépayée en tant que moyen de paiement électronique est utilisée pour transférer des fonds électroniques, restituer le solde des fonds électroniques dans la limite du montant des fonds préalablement fournis par le titulaire à l'établissement de crédit émetteur conformément aux exigences de la loi fédérale N 161-FZ.
(Paragraphe tel que modifié, mis en vigueur le 1er juillet 2013 par arrêté de la Banque de Russie du 10 août 2012 N 2862-U. - Voir édition précédente)

1.6. Un organisme de crédit (à l'exception d'un organisme de crédit non bancaire de règlement, d'un organisme de crédit non bancaire de paiement) émet des cartes de règlement (débit), des cartes de crédit et des cartes prépayées pour les personnes physiques, morales et entrepreneurs individuels. Un organisme de crédit non bancaire de règlement émet des cartes de règlement (débit) pour les personnes morales, les entrepreneurs individuels, des cartes prépayées pour les personnes physiques, les personnes morales et les entrepreneurs individuels. Un organisme de crédit non bancaire de paiement émet des cartes prépayées pour les personnes physiques, les personnes morales et les entrepreneurs individuels.
Directive de la Banque de Russie du 14 janvier 2015 N 3532-U. - Voir édition précédente)

L'émission de cartes bancaires pour les particuliers, les entrepreneurs individuels et les personnes morales est réalisée par un organisme de crédit sur la base d'une convention prévoyant les opérations par carte bancaire. L'émission des cartes de règlement (débit) destinées à effectuer des transactions liées aux activités économiques propres d'un organisme de crédit est effectuée sur la base d'un arrêté de l'organe exécutif unique de l'organisme de crédit (paragraphe tel que modifié, entré en vigueur le 20 novembre 2006 par arrêté de la Banque de Russie du 21 septembre 2006 N 1725-U par arrêté de la Banque de Russie du 23 septembre 2008 N 2073-U - voir édition précédente).

L'établissement de crédit émetteur effectue le règlement des transactions avec des cartes de règlement (débit), des cartes de crédit, des cartes prépayées, en tenant compte des exigences de la législation monétaire de la Fédération de Russie et du présent règlement (paragraphe supplémentaire inclus à partir du 28 octobre 2008 par la Banque de l'instruction russe du 23 septembre 2008 N 2073-U).

1.7. Un organisme de crédit a le droit d'engager des agents de paiement bancaire pour distribuer les cartes de paiement émises par cet organisme de crédit, ainsi que pour distribuer les cartes de paiement émises par d'autres organismes de crédit sur le territoire de la Fédération de Russie (ci-après dénommée la distribution de cartes de paiement) .
(Paragraphe tel que modifié, mis en vigueur le 15 mars 2015 par arrêté de la Banque de Russie du 14 janvier 2015 N 3532-U. - Voir édition précédente)

Lorsqu'un organisme de crédit - émetteur engage des agents de paiement bancaire pour la distribution de cartes prépayées, l'organisme de crédit n'est pas autorisé à contracter des obligations monétaires sur des cartes prépayées envers des agents de paiement bancaire, y compris par le biais du prépaiement de cartes prépayées.
(Paragraphe tel que modifié, mis en vigueur le 15 mars 2015 par arrêté de la Banque de Russie du 14 janvier 2015 N 3532-U. - Voir édition précédente)
Directive de la Banque de Russie du 15 novembre 2011 N 2730-U. - Voir édition précédente)

1.8. Les conditions spécifiques de mise à disposition des fonds pour les règlements des transactions effectuées à l'aide de cartes de paiement (débit), de cartes de crédit, la procédure de restitution des fonds fournis, la procédure de confirmation documentaire de la mise à disposition et de restitution des fonds peuvent être déterminées dans l'accord avec le client. (paragraphe mis à jour à partir du 20 novembre 2006 Directive de la Banque de Russie du 21 septembre 2006 N 1725-U ; telle que modifiée, mise en vigueur le 28 octobre 2008 par la directive de la Banque de Russie du 23 septembre 2008 N 2073- U - voir formulation précédente).

. - Voir édition précédente.

Le paragraphe a perdu sa force depuis le 20 novembre 2006 - instruction de la Banque de Russie du 21 septembre 2006 N 1725-U. - Voir édition précédente.

La fourniture de fonds par un établissement de crédit aux clients pour le règlement des transactions effectuées à l'aide de cartes de paiement (débit) s'effectue en créditant les fonds spécifiés sur leurs comptes bancaires (paragraphe ajouté en outre à partir du 20 novembre 2006 par l'instruction de la Banque de Russie du 21 septembre 2006 N 1725-U).

La mise à disposition de fonds par un organisme de crédit aux clients pour le règlement des transactions effectuées par carte de crédit s'effectue en créditant les fonds spécifiés sur leurs comptes bancaires, ainsi que sans utiliser le compte bancaire du client, si cela est prévu dans le contrat de prêt. lors de la fourniture de fonds dans la monnaie de la Fédération de Russie à des particuliers et en devises étrangères à des particuliers non-résidents. La preuve documentaire de l'octroi d'un prêt sans utilisation du compte bancaire du client est le registre des transactions reçu par l'établissement de crédit, sauf disposition contraire du contrat de prêt.
(Le paragraphe a en outre été inclus à partir du 20 novembre 2006 par l'instruction de la Banque de Russie du 21 septembre 2006 N 1725-U ; tel que modifié, mis en vigueur le 28 octobre 2008 par l'instruction de la Banque de Russie du 21 septembre 2006. 23.2008 N 2073-U par instruction de la Banque de Russie du 10 août 2012 N 2862-U - Voir édition précédente)

Le paragraphe, ajouté en outre le 20 novembre 2006 par l'instruction de la Banque de Russie du 21 septembre 2006 N 1725-U, est devenu invalide le 28 octobre 2008 -. - Voir édition précédente.

Le remboursement (retour) d'un prêt prévu pour le règlement des transactions effectuées à l'aide de cartes de paiement (débit), de cartes de crédit s'effectue de la manière similaire à la procédure établie par le paragraphe 3.1 du Règlement de la Banque de Russie du 31 août 1998 N 54-P. "Sur la procédure de mise à disposition (placement) par les établissements de crédit de fonds et leur restitution (remboursement)" enregistré par le ministère de la Justice de la Fédération de Russie le 29 septembre 1998 N 1619, le 11 septembre 2001 N 2934 ("Bulletin de la Banque de Russie" du 8 octobre 1998 N 70-71, du 19 septembre 2001 N 57-58) (ci-après dénommé Règlement de la Banque de Russie N 54-P). Les particuliers peuvent rembourser un prêt en espèces à l'aide des distributeurs automatiques (paragraphe ajouté en outre le 20 novembre 2006 par arrêté de la Banque de Russie du 21 septembre 2006 N 1725-U ; tel que modifié, mis en vigueur le 28 octobre 2008 par arrêté du Banque de Russie du 23 septembre 2008 N 2073-U, - voir édition précédente).

1.9. Sur le territoire de la Fédération de Russie, les organismes de crédit (ci-après dénommés organismes de crédit - acquéreurs) effectuent des règlements avec des organismes commerciaux (de services) pour les transactions effectuées à l'aide de cartes de paiement et (ou) émettent des espèces aux titulaires de cartes de paiement qui ne sont pas clients. de ces organismes de crédit (ci-après dénommés acquéreurs).
_______________
Pour référence : les termes « acquéreur » et « acquéreur » sont contenus dans le Glossaire des termes utilisés dans les systèmes de paiement et de règlement. // Comité sur les systèmes de paiement et de règlement - Banque des règlements internationaux - mars 2003. P.7.

1.10. Un établissement de crédit a le droit d'émettre simultanément des cartes bancaires, d'acquérir des cartes de paiement et de distribuer des cartes de paiement. L'émission de cartes bancaires, l'acquisition de cartes de paiement, ainsi que la distribution de cartes de paiement sont effectuées par les établissements de crédit sur la base des règles bancaires internes élaborées par l'établissement de crédit conformément à la législation de la Fédération de Russie, au présent règlement, autres réglementations de la Banque de Russie, accords, y compris les règles des systèmes de paiement.
Directive de la Banque de Russie du 10 août 2012 N 2862-U. - Voir édition précédente)

1.11. Le règlement intérieur de la banque est approuvé par l'organe de direction de l'établissement de crédit, habilité à cet effet par sa charte, et doit être obligatoire pour tous les salariés de l'établissement de crédit. Le règlement intérieur de la banque, selon les spécificités des activités de l'établissement de crédit, doit contenir :

la procédure des activités d'un organisme de crédit liées à l'émission de cartes bancaires ;

la procédure des activités d'un organisme de crédit liées à l'acquisition de cartes de paiement ;

la procédure des activités d'un organisme de crédit liées à la distribution de cartes de paiement ;

la procédure relative aux activités d'un établissement de crédit lors du règlement des transactions effectuées par carte de paiement ;

un système de gestion des risques lors de la réalisation de transactions utilisant des cartes de paiement, y compris la procédure d'évaluation du risque de crédit, ainsi que la prévention des risques lors de l'utilisation de codes et de mots de passe comme analogue d'une signature manuscrite (ci-après dénommée HSA), y compris lors du traitement et de l'enregistrement les résultats de la vérification de ces codes et mots de passe (le paragraphe a été complété à partir du 28 octobre 2008 par l'instruction de la Banque de Russie du 23 septembre 2008 N 2073-U - voir l'édition précédente) ;

la procédure à suivre par l’établissement de crédit pour agir en cas de perte des cartes de paiement du titulaire ;

description du flux documentaire et de la technologie de traitement des informations comptables sur les transactions effectuées à l'aide de cartes de paiement ;

la procédure de conservation des cartes de paiement avant procédure de personnalisation (ci-après dénommées cartes de paiement non personnalisées) achetées par un établissement de crédit et contenant des coordonnées (nom de l'émetteur, etc.), des cartes de paiement après procédure de personnalisation, ainsi qu'un liste approuvée des fonctionnaires responsables de leur stockage ; la procédure de déplacement des cartes de paiement non personnalisées au sein d'un établissement de crédit et de leur transfert pour personnalisation ;

la procédure de fourniture de fonds au client dans la monnaie de la Fédération de Russie et en devises étrangères pour les règlements des transactions effectuées à l'aide de cartes de paiement (débit), de cartes de crédit, et la procédure de restitution de ces fonds, ainsi que la procédure de calcul des intérêts sur les montants des fonds fournis et la procédure de paiement de leur client conformément à la législation de la Fédération de Russie, au présent Règlement et aux autres règlements de la Banque de Russie ;
(Paragraphe tel que modifié, mis en vigueur le 20 novembre 2006 par l'instruction de la Banque de Russie du 21 septembre 2006 N 1725-U, par l'instruction de la Banque de Russie du 14 janvier 2015 N 3532-U. - Voir édition précédente)

d'autres procédures réglementant les émissions de règlements des transactions effectuées au moyen de cartes de paiement, y compris la procédure et les délais de soumission d'un registre des transactions, d'un journal électronique à un établissement de crédit ;
(Paragraphe tel que modifié, mis en vigueur le 30 décembre 2011 par l'instruction de la Banque de Russie du 15 novembre 2011 N 2730-U ; tel que modifié par l'instruction de la Banque de Russie du 14 janvier 2015 N 3532-U . - Voir édition précédente)

la procédure d'examen par un établissement de crédit des demandes des titulaires, y compris les transactions par carte de paiement effectuées sans le consentement des titulaires.
(Paragraphe ajouté en outre à partir du 15 mars 2015 par arrêté de la Banque de Russie du 14 janvier 2015 N 3532-U)

1.12. Le client effectue des transactions à l'aide de cartes de règlement (débit), de cartes de crédit sur un compte bancaire (ci-après - le compte d'un particulier, d'un entrepreneur individuel, d'une personne morale, respectivement) ouvert sur la base d'une convention de compte bancaire prévoyant des transactions par règlement ( cartes de débit), cartes de crédit, conclues conformément aux exigences de la législation de la Fédération de Russie (ci-après dénommées convention de compte bancaire) (le paragraphe a été complété à partir du 20 novembre 2006 par l'instruction de la Banque de Russie du 21 septembre , 2006 N 1725-U - voir l'édition précédente).

Le paragraphe a perdu sa force depuis le 28 octobre 2008 - instruction de la Banque de Russie du 23 septembre 2008 N 2073-U. - Voir édition précédente.

Les dispositions de ce paragraphe ne s'appliquent pas aux transactions effectuées par carte de crédit lors de la fourniture de fonds à un client sans utiliser de compte bancaire conformément au paragraphe 1.8 du présent Règlement (le paragraphe a en outre été inclus à partir du 20 novembre 2006 par la Banque de Russie. instruction du 21 septembre 2006 N 1725-U ).

1.13. La clause a perdu sa force depuis le 1er juillet 2013 - instructions de la Banque de Russie du 10 août 2012 N 2862-U. - Voir édition précédente.

1.14. Lors de l'émission d'une carte de paiement ou de l'exécution de transactions avec une carte de paiement, un établissement de crédit est tenu d'identifier son titulaire conformément à l'article 7 de la loi fédérale n° 115-FZ du 7 août 2001 « sur la lutte contre la légalisation (blanchiment) des produits ». contre la criminalité et le financement du terrorisme » (Recueil de la législation de la Fédération de Russie, 2001, N 33, art. 3418 ; 2002, N 30, art. 3029 ; N 44, art. 4296 ; 2004, N 31, art. 3224). ; 2005, N 47, article 4828 ; 2006, N 31, article 3446, article 3452 ; 2007, N 16, article 1831 ; N 31, article 3993, article 4011 ; N 49, article 6036 ; 2009, N 23, article 2776; N 29, article 3600; 2010, N 28, article 3553; N 30, article 4007; N 31, article 4166; 2011, N 27, article 3873).
(Le paragraphe a été complété le 28 octobre 2008 par l'instruction de la Banque de Russie du 23 septembre 2008 N 2073-U ; tel que modifié, mis en vigueur le 30 décembre 2011 par l'instruction de la Banque de Russie du 15 novembre , 2011 N 2730-U. - Voir l'édition précédente )

1.15. Des conditions particulières de calcul et de paiement des intérêts (taux d'intérêt, modalités de paiement et autres conditions) sur le prêt prévu pour le règlement des transactions effectuées au moyen de cartes de paiement (débit), de cartes de crédit et sur les soldes de trésorerie du client sur son compte bancaire, peuvent être déterminé dans l’accord avec le client.

Les intérêts courus sur le prêt prévu pour le règlement des transactions effectuées à l'aide de cartes de paiement (débit), de cartes de crédit et sur les soldes de trésorerie du compte bancaire du client sont effectués de manière similaire à la procédure établie par le Règlement de la Banque de Russie en date du 26 juin 1998 N 39-P "Sur la procédure de calcul des intérêts sur les transactions liées à l'attraction et au placement de fonds par les banques", enregistré par le ministère de la Justice de la Fédération de Russie le 23 juillet 1998 N 1565, le 26 janvier , 1999 N 1688, le 11 décembre 2007 N 10675 ("Bulletin Bank of Russia du 6 août 1998 N 53-54, du 28 août 1998 N 61, du 4 février 1999 N 7, du 17 décembre 2007 N 69).

Le paiement par les clients des intérêts sur le prêt prévu pour le règlement des transactions effectuées à l'aide de cartes de paiement (débit), de cartes de crédit est effectué de la même manière que la procédure établie par l'article 3.1 du règlement N 54-P de la Banque de Russie. Les particuliers peuvent payer les intérêts d’un prêt en espèces à l’aide de distributeurs automatiques de billets.

Le paiement par un établissement de crédit des intérêts courus sur les soldes des fonds du compte bancaire du client s'effectue sur la base de documents de règlement de manière non monétaire en créditant les fonds sur le compte bancaire du client.
(Le paragraphe a également été inclus à partir du 28 octobre 2008 par l'instruction de la Banque de Russie du 23 septembre 2008 N 2073-U)

Chapitre 2. Transactions effectuées par carte de paiement

2.1. Les transactions peuvent être effectuées sur un compte client à l'aide de plusieurs cartes de règlement (débit), cartes de crédit émises par l'établissement de crédit émetteur au client (personne autorisée par le client) par arrêté de la Banque de Russie du 21 septembre 2006 N 1725-U. - voir édition précédente) .

2.2. Les transactions peuvent être effectuées sur plusieurs comptes clients au moyen d'une seule carte de règlement (débit) ou carte de crédit émise par l'établissement de crédit émetteur au profit du client (personne autorisée par le client) (clause modifiée, entrée en vigueur le 20 novembre 2006 par arrêté du la Banque de Russie du 21 septembre 2006 N 1725-U, - voir édition précédente).

2.3. Un client - un particulier effectue les opérations suivantes à l'aide d'une carte bancaire :

recevoir de l'argent liquide dans la monnaie de la Fédération de Russie ou en devises étrangères sur le territoire de la Fédération de Russie ;

recevoir de l'argent en devises étrangères en dehors du territoire de la Fédération de Russie ;

paiement de biens (travaux, services, résultats d'une activité intellectuelle) dans la monnaie de la Fédération de Russie sur le territoire de la Fédération de Russie, ainsi qu'en devises étrangères en dehors du territoire de la Fédération de Russie ;

d'autres transactions dans la monnaie de la Fédération de Russie, pour lesquelles la législation de la Fédération de Russie n'établit pas d'interdiction (restriction) à leur exécution ;

Un client - un particulier peut effectuer, à l'aide de cartes de paiement (débit), de cartes de crédit, les opérations spécifiées dans ce paragraphe sur des comptes bancaires ouverts dans la devise de la Fédération de Russie et (ou) sur des comptes bancaires ouverts en devise étrangère.

Le client, personne physique résidente, peut effectuer les opérations spécifiées dans ce paragraphe en utilisant des cartes de crédit aux frais du prêt accordé dans la monnaie de la Fédération de Russie sans utiliser de compte bancaire.

L'utilisation d'une carte prépayée par un client particulier s'effectue conformément aux exigences de la loi fédérale N 161-FZ au détriment du solde des fonds électroniques dans la devise de la Fédération de Russie et (ou) en devise étrangère.
(Paragraphe tel que modifié, mis en vigueur le 1er juillet 2013 par arrêté de la Banque de Russie du 10 août 2012 N 2862-U. - Voir édition précédente)

Un client - une personne physique non-résidente, peut effectuer à l'aide de cartes de crédit les opérations spécifiées dans ce paragraphe aux dépens du prêt accordé dans la monnaie de la Fédération de Russie, en devises étrangères sans utiliser de compte bancaire (le paragraphe était en outre inclus à partir du 28 octobre 2008 par l'instruction de la Banque de Russie du 23 septembre 2008 année N 2073-U).
(Clause modifiée, entrée en vigueur le 20 novembre 2006 par arrêté de la Banque de Russie du 21 septembre 2006 N 1725-U. - Voir édition précédente)

2.4. Clients - particuliers utilisant des cartes de paiement (débit), les cartes de crédit peuvent effectuer des transactions dans une devise différente de la devise du compte, devise du prêt accordé, de la manière et selon les conditions établies dans la convention de compte bancaire, convention de prêt. Clients - les personnes utilisant des cartes prépayées peuvent effectuer des transferts de monnaie électronique dans une devise différente de la devise du solde de monnaie électronique. Lors de l'exécution des opérations spécifiées dans ce paragraphe, la devise reçue par l'établissement de crédit émetteur à la suite d'une opération de conversion est transférée aux fins prévues sans être créditée sur le compte du client - un particulier.
(Clause telle que modifiée, entrée en vigueur le 28 octobre 2008 par l'instruction de la Banque de Russie du 23 septembre 2008 N 2073-U ; telle que modifiée, entrée en vigueur le 1er juillet 2013 par l'instruction de la Banque de Russie du 10 août 2012 N 2862-U. - Voir édition précédente)

2.5. Le client est une personne morale, un entrepreneur individuel, effectue les opérations suivantes à l'aide de cartes de paiement (débit), de cartes de crédit (paragraphe tel que modifié, entré en vigueur le 20 novembre 2006 par arrêté de la Banque de Russie du 21 septembre 2006 N 1725-U - voir éditeur précédent) :

recevoir des espèces dans la monnaie de la Fédération de Russie pour effectuer des paiements sur le territoire de la Fédération de Russie, conformément à la procédure établie par la Banque de Russie, liés aux activités d'une personne morale ou d'un entrepreneur individuel, y compris le paiement de voyages et de divertissements dépenses;
(Paragraphe modifié, mis en vigueur le 30 décembre 2011 par arrêté de la Banque de Russie du 15 novembre 2011 N 2730-U. - Voir édition précédente)

paiement des dépenses dans la monnaie de la Fédération de Russie liées aux activités d'une personne morale, d'un entrepreneur individuel, y compris le paiement des frais de voyage et de divertissement, sur le territoire de la Fédération de Russie ;
(Paragraphe modifié, mis en vigueur le 30 décembre 2011 par arrêté de la Banque de Russie du 15 novembre 2011 N 2730-U. - Voir édition précédente)

d'autres transactions en monnaie de la Fédération de Russie sur le territoire de la Fédération de Russie, pour lesquelles la législation de la Fédération de Russie, y compris les règlements de la Banque de Russie, n'établit pas d'interdiction (restriction) à leur exécution ;

recevoir de l'argent en devises étrangères en dehors du territoire de la Fédération de Russie pour payer les frais de voyage et de divertissement ;

paiement des frais de voyage et d'accueil en devises étrangères en dehors du territoire de la Fédération de Russie ;

autres transactions en devises conformément aux exigences de la législation monétaire de la Fédération de Russie.

Un client - une personne morale, un entrepreneur individuel peut effectuer, à l'aide de cartes de règlement (débit), de cartes de crédit, les opérations spécifiées dans ce paragraphe sur des comptes bancaires ouverts dans la devise de la Fédération de Russie et (ou) sur des comptes bancaires ouverts en devises étrangères (paragraphe tel que modifié, entré en vigueur le 20 novembre 2006 par arrêté de la Banque de Russie du 21 septembre 2006 N 1725-U - voir édition précédente).

L'organisme de crédit émetteur est tenu de déterminer le montant maximum d'espèces dans la monnaie de la Fédération de Russie qui peut être émis à un client - une personne morale ou un entrepreneur individuel au cours d'un jour ouvrable aux fins spécifiées dans ce paragraphe. Il est recommandé à l'organisme de crédit émetteur d'établir pour un client - personne morale, entrepreneur individuel - la possibilité de recevoir des espèces dans la monnaie de la Fédération de Russie aux fins spécifiées dans ce paragraphe pour un montant n'excédant pas 100 000 roubles au cours d'un jour ouvrable (paragraphe inclus en outre à partir du 28 octobre 2008 par arrêté de la Banque de Russie du 23 septembre 2008 N 2073-U).

Le client est une personne morale, entrepreneur individuel, utilisant des cartes prépayées, transfère des fonds électroniques, restitue le solde des fonds électroniques conformément aux exigences de la loi fédérale N 161-FZ.
(Paragraphe ajouté en outre à partir du 1er juillet 2013 par arrêté de la Banque de Russie du 10 août 2012 N 2862-U)

2.6. Clients - personnes morales, entrepreneurs individuels utilisant des cartes de paiement (débit), les cartes de crédit peuvent effectuer des transactions dans une devise différente de la devise du compte d'une personne morale, entrepreneur individuel, de la manière et dans les conditions établies dans le compte bancaire accord. Lors de l'exécution des opérations spécifiées dans ce paragraphe, la devise reçue par l'établissement de crédit émetteur à la suite d'une opération de conversion est transférée aux fins prévues sans être créditée sur le compte du client - une personne morale, un entrepreneur individuel. Clients - personnes morales et entrepreneurs individuels utilisant des cartes prépayées peuvent effectuer des transferts de monnaie électronique dans une devise différente de la devise du solde de monnaie électronique.
(Clause telle que modifiée, entrée en vigueur le 20 novembre 2006 par l'instruction de la Banque de Russie du 21 septembre 2006 N 1725-U ; telle que modifiée, entrée en vigueur le 1er juillet 2013 par l'instruction de la Banque de Russie du 10 août 2012 N 2862-U. - Voir édition précédente)

2.7. En cas d'absence ou d'insuffisance de fonds sur le compte bancaire lorsque le client effectue des opérations par carte de règlement (débit), le client, dans la limite prévue par la convention de compte bancaire, peut bénéficier d'un découvert pour effectuer cette opération de règlement. s'il existe une condition correspondante dans la convention de compte bancaire (clause telle que modifiée, entrée en vigueur le 20 novembre 2006 par arrêté de la Banque de Russie du 21 septembre 2006 N 1725-U - voir l'édition précédente).

2.8. Les organismes de crédit, lors de l'émission de cartes de paiement (débit), de cartes de crédit, peuvent prévoir dans une convention de compte bancaire, un contrat de prêt, une condition permettant au client d'effectuer des opérations avec ces cartes dont le montant dépasse (paragraphe tel que modifié, mettre entré en vigueur le 20 novembre 2006 par arrêté de la Banque de Russie du 21 septembre 2006 N 1725-U, - voir édition précédente) :

le solde des fonds du compte bancaire du client si les conditions d'octroi d'un découvert ne sont pas prévues dans la convention de compte bancaire ;

limite de découvert;

le plafond du prêt accordé, défini dans le contrat de prêt.

Le règlement de ces opérations peut être effectué en accordant au client un prêt dans les formes et conditions prévues par le contrat de compte bancaire ou le contrat de prêt, en tenant compte des normes du présent Règlement.

S'il n'y a aucune condition dans le contrat de compte bancaire ou le contrat de prêt pour accorder au client un prêt pour ces opérations, le remboursement par le client de la dette contractée est effectué conformément à la législation de la Fédération de Russie.

2.9. La base pour l'établissement des documents de règlement et autres pour refléter les montants des transactions effectuées à l'aide de cartes de paiement dans les registres comptables des participants au règlement est un registre des transactions ou un journal électronique.
(Paragraphe tel que modifié, mis en vigueur le 1er juillet 2013 par arrêté de la Banque de Russie du 10 août 2012 N 2862-U. - Voir édition précédente)

Le débit ou le crédit des fonds pour les opérations effectuées au moyen de cartes de paiement s'effectue au plus tard le jour ouvrable suivant celui où l'établissement de crédit reçoit un registre des opérations ou un journal électronique.
(Paragraphe tel que modifié, mis en vigueur le 1er juillet 2013 par arrêté de la Banque de Russie du 10 août 2012 N 2862-U. - Voir édition précédente)

Si le registre des opérations ou le journal électronique est reçu par l'organisme de crédit émetteur (organisme de crédit acheteur) avant la veille du jour du débit ou du crédit des fonds du compte correspondant de l'organisme de crédit émetteur (organisme de crédit acheteur) ouvert auprès de l'organisme de crédit porteur effectuer des règlements mutuels entre établissements de crédit-émetteurs (établissements de crédit-acquéreurs) pour les opérations par carte de paiement ou le jour de la réception des fonds déposés pour augmenter le solde des fonds électroniques par carte prépayée ; les transactions par carte de paiement sont incomplètes à compter de la date de réception du registre des transactions ou du journal électronique jusqu'au jour de la réception des fonds.
(Paragraphe tel que modifié, mis en vigueur le 1er juillet 2013 par arrêté de la Banque de Russie du 10 août 2012 N 2862-U. - Voir édition précédente)

2.10. Les clients peuvent effectuer des transactions à l'aide d'une carte de paiement au moyen de codes et de mots de passe dans le cadre de leurs procédures d'entrée utilisées comme ASP et établies par les établissements de crédit dans les accords avec les clients (la clause a en outre été incluse à partir du 28 octobre 2008 par l'instruction de la Banque de Russie du 23 septembre 2008 N 2073-U).

Chapitre 3. Documents relatifs aux transactions effectuées avec des cartes de paiement

3.2. Lors de l'établissement d'un document sur les transactions utilisant une carte de paiement, le TSA peut être utilisé. L'utilisation de l'ASP par les établissements de crédit et les clients s'effectue conformément à la législation de la Fédération de Russie et à l'accord entre l'établissement de crédit et le client (clause telle que modifiée, entrée en vigueur le 28 octobre 2008 par instruction de la Banque de Russie du 23 septembre 2008 N 2073-U - voir éditeur précédent).

3.3. Le document pour les transactions par carte de paiement doit contenir les mentions obligatoires suivantes :

identifiant d'un guichet automatique, d'un terminal électronique ou d'un autre moyen technique destiné à effectuer des transactions par carte de paiement ;

type d'opération;

Date de la transaction;

Montant de la transaction;

devise de la transaction;

montant de la commission (en cas de non-perception de la commission, l'établissement de crédit - acquéreur informe le titulaire de la carte de paiement par une inscription correspondante de son absence) ;
(Paragraphe modifié, mis en vigueur le 30 décembre 2011 par arrêté de la Banque de Russie du 15 novembre 2011 N 2730-U. - Voir édition précédente)

Code d'autorisation;

détails de la carte de paiement.

Un document relatif aux transactions par carte de paiement sur papier doit en outre contenir la signature du titulaire de la carte de paiement et la signature du caissier, s'il est établi dans un établissement de crédit et ses divisions structurelles dans les locaux de transactions avec objets de valeur, ainsi comme dans un organisme de services postaux effectuant des transactions à l'aide de cartes de paiement conformément à l'article 18 de la loi fédérale du 17 juillet 1999 N 176-FZ « sur les services postaux » (Législation collective de la Fédération de Russie, 1999, N 29, art. 3697; 2003, N 28, article 2895; 2004, N 35, article 3607; 2007, N 27, article 3213; 2008, N 29, article 3418; 2008, N 30, article 3616; 2009, N 26, art. 3122) (ci-après dénommé point d'émission d'espèces (PVN).
(Paragraphe modifié, mis en vigueur le 30 décembre 2011 par arrêté de la Banque de Russie du 15 novembre 2011 N 2730-U. - Voir édition précédente)

En cas d'utilisation de l'ASP lors de l'établissement d'un document dans le PVN sur les transactions par carte de paiement, les exigences relatives à la signature du titulaire de la carte de paiement et à la signature du caissier sont considérées comme remplies par rapport à une copie du spécifié document établi sur papier.

3.4. Le document relatif aux transactions par carte de paiement peut contenir des détails supplémentaires établis par les règles internes de la banque.
(Clause modifiée, entrée en vigueur le 1er juillet 2013 par arrêté de la Banque de Russie du 10 août 2012 N 2862-U. - Voir édition précédente)

3.6. Les détails du document obligatoire pour les transactions utilisant une carte de paiement, tels que spécifiés à l'article 3.3 du présent règlement, doivent contenir des caractéristiques qui permettent d'établir de manière fiable la correspondance entre les détails de la carte de paiement et le compte correspondant d'une personne physique, morale, entrepreneur individuel, le compte sur lequel se trouvent (comptabilisés) les fonds dont le transfert a été effectué au moyen d'une carte prépayée ou d'une carte de crédit aux frais du prêt accordé sans recours à un compte bancaire, ainsi qu'entre identifiants d'organisations professionnelles (services), PVN, distributeurs automatiques et comptes bancaires des organisations professionnelles (services), comptes PVN, distributeurs automatiques.

3.8. Lors de l'émission ou de l'acceptation d'espèces dans la monnaie de la Fédération de Russie ou en devises étrangères à l'aide de cartes de paiement dans le PVN d'un organisme de crédit, sur la base des documents relatifs aux transactions utilisant des cartes de paiement, des ordres de sortie d'espèces 0402009 et des ordres de caisse entrants 0402008, prévus par le Règlement de la Banque de Russie du 24 avril 2008 N 318-P "Sur la procédure à suivre pour effectuer des transactions en espèces et les règles de stockage, de transport et de collecte des billets et pièces de la Banque de Russie dans les établissements de crédit sur le territoire de la Fédération de Russie", enregistré par le ministère de la Justice de la Fédération de Russie le 26 mai 2008 N 11751, le 23 mars 2010 N 16687, le 1er juin 2011 N 20919 ("Bulletin de la Banque de Russie" du 6 juin 2008 N 29-30 du 31 mars 2010 N 18 du 16 juin 2011 N 32) (ci-après dénommé Règlement de la Banque de Russie N 318-P), Directive de la Banque de Russie du 14 août 2008 N 2054-U "Sur la procédure à suivre pour effectuer des transactions en espèces en espèces en devises dans les banques agréées sur le territoire de la Fédération de Russie", enregistré par le ministère de la Justice de la Fédération de Russie le 25 août 2008 N 12166, 22 avril 2011 N 20550 (" Bulletin de la Banque de Russie" du 27 août 2008 N 46, du 27 avril 2011 N 22) (ci-après dénommée Directive de la Banque de Russie N 2054-U), au moment d'effectuer une transaction à l'aide d'une carte de paiement ou pour le montant total des transactions effectuées au moyen de cartes de paiement, à la fin de ces transactions.

Dans le cas de la réalisation d'opérations spécifiées dans l'Instruction de la Banque de Russie du 16 septembre 2010 N 136-I « Sur la procédure permettant aux banques (succursales) autorisées d'effectuer certains types d'opérations bancaires en espèces en devises étrangères et d'opérations avec chèques (y compris les chèques de voyage), d'une valeur nominale indiquée en devises étrangères, avec la participation de particuliers", enregistrés par le ministère de la Justice de la Fédération de Russie le 1er octobre 2010 N 18595 ("Bulletin de la Banque de Russie" du 6 octobre 2010 N 55) (ci-après dénommée Instruction de la Banque de Russie N 136-I), doit établir un document confirmant la conduite des transactions en espèces en devises étrangères et par chèques, et le registre des transactions en espèces en devises étrangères et chèques, prévus par l'instruction N 136-I de la Banque de Russie.
(Clause modifiée, entrée en vigueur le 30 décembre 2011 par arrêté de la Banque de Russie du 15 novembre 2011 N 2730-U. - Voir édition précédente)

3.9. Lorsque les clients effectuent des transactions pour recevoir ou déposer des espèces dans la monnaie de la Fédération de Russie ou en devises étrangères à l'aide de cartes de paiement aux guichets automatiques, l'exécution de ces transactions est effectuée en tenant compte des exigences du présent règlement. Un document confirmant la réalisation de ces opérations, prévu par le règlement de la Banque de Russie N 318-P de la Banque centrale
Fédération Russe
S.M. Ignatiev

Inscrit
au Ministère de la Justice
Fédération Russe
25 mars 2005,
inscription N 6431

Révision du document en tenant compte
modifications et ajouts préparés
JSC "Kodeks"

Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie 266-P

Le Règlement de la Banque centrale du 24 décembre 2004 N 266-P « Sur l'émission des cartes bancaires et sur les transactions effectuées au moyen de cartes de paiement » est le principal document réglementant les activités des banques dans ce domaine.

Le Règlement détermine la procédure d'émission et d'utilisation des cartes bancaires. Ce document définit ce qu'est une carte de crédit, de débit et prépayée. La réglementation établit un certain nombre d'opérations pouvant être effectuées par des particuliers, des organisations ou des entrepreneurs individuels à l'aide de cartes bancaires. Les documents établis lors de la réalisation des transactions par carte de paiement et leur contenu sont déterminés.

Voyez ce qu'est le « Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie 266-P » dans d'autres dictionnaires :

266 Aline- [[File:|275px|]] Découverte Un découvreur Johann Palisa Date de découverte 17 mai 1887 Désignations alternatives... Wikipédia

(266) Aline- Découverte Découvreur Johann Palisa Lieu de découverte Vienne Date de découverte 17 mai 1887 Catégorie Anneau principal Caractéristiques orbitales ... Wikipedia

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Azanchevski, député- Mikhaïl Pavlovitch (24 III (5 IV) 1839, Moscou 12 (24) I 1881, ibid.) Russe. musique activiste et compositeur. En théorie de la composition, il étudie avec G. Richter et M. Hauptmann (1861-64, Leipzig), prend des cours de physique. jeux chez F. Liszt (à Rome). En 1866 69, il vivait à... ... Encyclopédie de la musique

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Zainab bint Jahsh- (d. 20/642) une des épouses du Prophète Mahomet, mère des fidèles. L'une des premières femmes musulmanes. Elle est née environ 20 ans avant le début de la prophétie du prophète Mahomet. Elle a été nommée Zaynab par Muhammad, et avant cela, son nom était Barra. Zainab était parmi... ... Islam. Dictionnaire encyclopédique.

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Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie du 24 décembre 2004 n° 266-P«Sur l'émission des cartes bancaires et sur les transactions effectuées au moyen de cartes de paiement» réglemente les questions dans ce domaine bancaire.

Le Règlement fournit des définitions des cartes de crédit, de paiement et prépayées, établit une liste des transactions qui peuvent être effectuées par des particuliers, des organisations et des entrepreneurs individuels à l'aide de cartes bancaires et réglemente la composition et le contenu des documents relatifs aux transactions par carte.

Une carte de règlement (débit) est utilisée pour effectuer des transactions dans la limite des dépenses - fonds propres et découvert du titulaire. Une carte de crédit est utilisée pour effectuer des transactions en utilisant les fonds fournis par la banque émettrice conformément aux termes du contrat de prêt. Une carte prépayée est utilisée pour effectuer des virements et restituer le solde dans la limite du montant des fonds préalablement fournis par le titulaire à la banque.

L'émission, l'acquisition et la distribution des cartes de paiement sont effectuées par les banques sur la base de règles internes élaborées conformément à la législation russe, au présent règlement et à d'autres réglementations de la Banque de Russie, ainsi qu'aux règles des systèmes de paiement.

Un particulier effectue les opérations suivantes à l'aide d'une carte bancaire :

recevoir de l'argent en roubles et en devises étrangères en Russie ;
recevoir de l'argent en devises étrangères en dehors de la Russie ;
paiement autre qu'en espèces de biens, travaux et services en roubles en Russie et en devises étrangères à l'étranger ;
d'autres transactions en roubles pour lesquelles aucune interdiction (restriction) n'est établie par la législation russe ;

Les personnes morales et les entrepreneurs individuels effectuent les opérations suivantes à l'aide de cartes :

recevoir des espèces pour les paiements et le paiement non monétaire des dépenses en roubles liées à leurs activités en Russie ;
autres transactions en roubles pour lesquelles il n'y a pas d'interdictions (restrictions) ;
recevoir de l'argent en devises étrangères en dehors du territoire de la Russie pour payer les frais de voyage et de divertissement, le paiement autre qu'en espèces de ces dépenses ;
autres transactions en devises conformément aux exigences de la législation monétaire de la Fédération de Russie.

La banque émettrice est tenue de déterminer le montant maximum d'espèces en roubles pouvant être émis à une personne morale et à un entrepreneur individuel au cours d'un jour ouvrable. Dans le même temps, il est recommandé aux banques de fixer ce montant à 100 000 roubles.

Lors de l'exécution d'une transaction par carte de paiement, un document est établi sous forme papier et/ou électronique, qui sert de base aux paiements et/ou sert de confirmation de leur réalisation. Le document pour une transaction par carte de paiement doit contenir les informations suivantes :

identifiant du guichet automatique, du terminal ou de tout autre appareil dans lequel la transaction a été effectuée ;
type de transaction et date de son exécution ;
montant et devise de la transaction ;
le montant de la commission ; à défaut, l'inscription correspondante est apposée ;
Code d'autorisation;
détails de la carte de paiement.

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Commentaire du Règlement de la Banque de Russie du 24 décembre 2004 n° 266-P « Sur l'émission des cartes bancaires et sur les transactions effectuées au moyen de cartes de paiement »

Arrière-plan

Conformément à un certain nombre de documents de programme (Stratégie pour le développement du système de paiement, Stratégie pour le développement du secteur bancaire de la Fédération de Russie, Principales orientations de la politique monétaire), l'une des orientations les plus importantes pour le développement du secteur bancaire Le secteur est la réduction de la circulation des espèces et l'introduction d'instruments de paiement autres qu'en espèces basés sur les technologies bancaires modernes, y compris les cartes de paiement. La réglementation réglementaire des paiements autres qu'en espèces effectués pour les transactions utilisant de tels instruments est l'une des tâches de la Banque de Russie, exercée en tant que régulateur des relations dans le domaine des systèmes de paiement et des règlements. Le 9 avril 1998, la Banque de Russie a adopté le Règlement n° 23-P du 9 avril « Sur la procédure d'émission des cartes bancaires par les établissements de crédit et de règlement des transactions effectuées avec leur utilisation » (tel que modifié par les Directives de la Banque de Russie). Banque centrale de la Fédération de Russie du 29 novembre 2000 n° 857-U, du 28 avril 2004 n° 1426-U, telle que modifiée par la Directive de la Banque centrale de la Fédération de Russie du 9 avril 1999 n° 536- U) (ci-après dénommé le Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 23-P), qui établit les exigences imposées aux établissements de crédit en matière d'émission de cartes bancaires, les règles d'exécution des paiements et la procédure permettant aux établissements de crédit d'enregistrer les transactions. effectué par carte bancaire. Cet acte réglementaire reflétait presque tous les aspects de l'organisation et de la mise en œuvre des paiements par carte bancaire, ce qui permettait aux établissements de crédit d'obtenir des réponses à de nombreuses questions qui se posent dans leurs activités pratiques. Au fil des années, on peut dire que le règlement n° 23-P de la Banque centrale de la Fédération de Russie a permis de former un cadre réglementaire qui, sans violer la pratique bancaire établie, prévoyait des règles uniformes pour effectuer les paiements sur les transactions. par carte bancaire pour tous les établissements de crédit.

L'application pratique du Règlement n° 23-P de la Banque centrale de la Fédération de Russie a montré la nécessité d'améliorer encore la réglementation des paiements autres qu'en espèces effectués au moyen de cartes de paiement dans le cadre de l'introduction de nouveaux instruments dans le domaine des paiements de détail. et les changements dans la législation monétaire. En développant les approches énoncées dans ce règlement et en garantissant des règles uniformes pour effectuer des règlements sur les transactions par carte bancaire pour tous les établissements de crédit, la Banque de Russie a élaboré le Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 266-P. Organismes de crédit - membres de l'Association des banques russes ont participé à l'évaluation des normes fondamentales du règlement n° 266-P de la Banque centrale de la Fédération de Russie, et une discussion active à ce sujet a également eu lieu sur l'un des principaux sites bancaires spécialisés sur Internet. Le nouvel acte réglementaire a préservé la continuité de l'un des grands principes de l'acte réglementaire précédent : les paiements par carte bancaire ne sont pas une nouvelle forme de relations contractuelles entre la banque et le client, leur régulation doit être effectuée en fonction de la nature de l'acte réglementaire. les contrats déjà prévus par la législation civile en vigueur (convention de compte bancaire, contrat de prêt), et la composition objet des relations juridiques.

En outre, il convient de prêter attention à d’autres principes importants sur lesquels repose la nouvelle disposition :

L'émission et l'acquisition de cartes de paiement sur le territoire de la Fédération de Russie ne peuvent être effectuées que par des établissements de crédit résidents ;

Afin de fournir un soutien pratique au développement de nouveaux types d'instruments de paiement autres qu'en espèces, le nouveau règlement comprend des règles régissant le règlement des transactions utilisant un type relativement nouveau de cartes de paiement : les cartes prépayées ;

Des exigences uniformes pour la documentation des transactions effectuées à l'aide de cartes de paiement ont été établies et les détails obligatoires du document établi lors de leur exécution ont été unifiés ;

Dans le cadre de l'évolution de la législation monétaire, le nouveau règlement clarifie la liste des transactions effectuées au moyen de cartes de paiement, y compris les cartes bancaires. En particulier, la liste des opérations prévues par le Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 23-P a été élargie en offrant la possibilité aux personnes physiques et morales (résidentes et non-résidentes) d'effectuer des opérations sur le sur le territoire de la Fédération de Russie et à l'étranger conformément aux exigences de la législation monétaire ;

Les exigences du nouveau règlement ne s'appliquent pas aux aspects technologiques de la réalisation de transactions par carte de paiement ;

Le nouveau Règlement exclut les questions de comptabilisation des transactions effectuées avec des cartes de paiement, ainsi que l'exigence que le nom et le logo de l'émetteur soient présents sur la carte bancaire, ce qui l'identifie de manière unique. Cette dernière est due au fait que les règles des systèmes de paiement permettent d'apposer simultanément sur la carte le logo de l'établissement de crédit émetteur et le nom de l'établissement de crédit-agent, ainsi qu'à l'émergence de nouveaux produits de cartes. destinées aux paiements sur Internet (cartes dites « virtuelles »).

Commentaires sur le chapitre 1 du Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 266-P

Le chapitre 1 du Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 266-P contient les deux termes mentionnés dans le Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 23-P, ainsi qu'un certain nombre de nouveaux termes, tels que carte de paiement. , carte prépayée.

Conformément au nouveau Règlement, une « carte de paiement » est définie comme un instrument permettant à son titulaire d'effectuer des transactions avec les fonds détenus par l'émetteur, conformément à la législation de la Fédération de Russie et à l'accord avec l'émetteur. En commentant cette définition, deux points doivent être notés. Premièrement, une carte de paiement est un outil (paiements autres qu'en espèces) par lequel un ordre (instruction) du titulaire est émis à l'émetteur pour transférer des fonds pour les transactions l'utilisant. La définition d'une carte de paiement en tant qu'instrument est acceptée dans la pratique internationale

Deuxièmement, l'émetteur d'une carte de paiement peut être un établissement de crédit ou une personne morale qui n'est pas un établissement de crédit. Ainsi, dans le cadre de la nouvelle Règlementation, le terme « carte de paiement » est générique, incluant deux types d'instruments : les cartes bancaires (l'émetteur est un établissement de crédit) et les cartes non bancaires (l'émetteur est une personne morale qui n'est pas un établissement de crédit). un établissement de crédit), dont un exemple est une carte de crédit American Express.

Un autre terme nouveau est celui de carte prépayée, définie comme un type de carte bancaire destinée aux opérations de son titulaire, dont les règlements sont effectués par l'établissement de crédit émetteur pour son propre compte et attestant du droit de réclamation du titulaire de la carte prépayée auprès de l'établissement de crédit émetteur. établissement de crédit émetteur pour le paiement de biens (travaux, services, résultats de l'activité intellectuelle) ou l'émission d'espèces. La base de l'émission de cartes prépayées est un accord qui ne prévoit pas l'ouverture d'un compte bancaire pour le client ni l'octroi d'un prêt à celui-ci, mais impose à l'émetteur l'obligation de remplir les exigences imposées par les titulaires de cartes prépayées. Par conséquent, les cartes prépayées nécessitent une réglementation réglementaire spéciale, ainsi qu'une réglementation des transactions utilisant des cartes bancaires de paiement et de crédit, ce qui se reflète dans la nouvelle réglementation. Cela a été fait afin de développer de nouveaux outils pour les paiements autres qu'en espèces, y compris ceux utilisés sur Internet, ainsi que d'assurer le contrôle par la Banque de Russie conformément à la loi fédérale du 10 juillet 2002 n° 86-FZ « sur la Banque centrale de la Fédération de Russie ( Banque de Russie) » pour les activités des établissements de crédit émettant des cartes prépayées (à ce sujet, la nouvelle réglementation comprend une règle limitant le cercle des titulaires de cartes prépayées aux particuliers).

Afin de créer les conditions nécessaires au développement des règlements utilisant des cartes prépayées en 2006, des modifications ont été apportées au Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 266-P par la Directive de la Banque de Russie du 21 septembre 2006 n°. 1725-U (ci-après dénommée Directive de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 1275-U), clarifiant la relation entre la banque et le client lors de leur émission et de leur utilisation. Ainsi, les informations sur la procédure et les conditions d'exécution des transactions par carte prépayée doivent être portées à la connaissance du client, personne physique, sous une forme accessible, notamment par affichage d'informations dans les points de service client. Par ailleurs, la directive de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 1725-U précise la devise dans laquelle les transactions peuvent être effectuées par les clients individuels utilisant des cartes prépayées, à savoir : les clients individuels ne peuvent effectuer des transactions que dans la devise dans laquelle la garantie a été prévus pour leur mise en œuvre.

Afin de garantir que les opérations effectuées par carte prépayée soient effectuées uniquement dans la devise dans laquelle la garantie de leur exécution a été constituée, les établissements de crédit portent cette exigence à la connaissance des clients titulaires de cartes prépayées selon la procédure prévue au clause 1.13 du Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 266 -P, et garantit également techniquement l'impossibilité d'effectuer des opérations de conversion à l'aide de cartes prépayées.

Il convient également de noter que le Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 266-P n'établit pas d'exigences concernant l'apparence physique d'une carte prépayée, ni pour ses détails. Quelle que soit l'apparence de la carte prépayée (par exemple, une carte plastique avec une piste magnétique ou un microprocesseur ; une « carte à gratter » ; les détails de la carte précisés dans un document papier ou un message électronique), les règles générales établies par le Règlement de la La Banque centrale s'applique aux règlements des transactions qui l'utilisent RF n° 266-P. Conformément à l'article 1.11 du Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 266-P, le règlement bancaire interne d'un organisme de crédit doit prévoir la procédure d'émission des cartes prépayées, les conditions d'exécution des transactions avec leur utilisation, le document flux et autres procédures nécessaires.

Les fonds sur une carte prépayée peuvent être déposés en espèces à la caisse d'un établissement de crédit ou transférés par virement bancaire. Dans le premier cas, le montant total est pris en compte dans le compte de caisse en correspondance avec le compte de bilan 40 903 « Fonds pour paiements par chèques, cartes prépayées » et les comptes de revenus correspondants (en termes de commission lorsqu'elle est collectés). Dans le second, elle se reflète dans le compte correspondant (compte bancaire) en correspondance avec le compte de bilan 40 903 « Fonds pour paiements par chèques, cartes prépayées » et les comptes de revenus (en termes de commission lors de son encaissement).

En pratique, la question se pose souvent de savoir si le titulaire d'une carte prépayée peut « déposer » des fonds supplémentaires sur cette carte (« recharger » la carte), ainsi que recevoir de l'argent grâce à celle-ci. L'utilisation des termes « contribution » et « reconstitution » est incorrecte du point de vue de l'essence des relations juridiques émergentes. Lors de l'émission (émission) d'une carte prépayée, l'établissement de crédit émetteur a une obligation envers son titulaire du montant des fonds préalablement déposés (transférés) par un particulier afin de payer des biens (travaux, services) à l'aide d'une carte prépayée. En cas de dépôt (transfert) supplémentaire de fonds par un particulier, une nouvelle obligation de l'émetteur naît à hauteur des fonds supplémentaires déposés (transférés). L'exécution ultérieure par l'établissement de crédit émetteur de ses obligations pour les opérations liées au paiement de biens (travaux, services) effectuées à l'aide d'une carte prépayée précédemment émise ou nouvellement émise s'effectue à hauteur du montant total de ces obligations.

Une carte prépayée ne sert pas à émettre des espèces, sauf pour la cessation des obligations de l'établissement de crédit envers son titulaire. La délivrance du solde non dépensé d'une carte prépayée peut être effectuée par l'établissement de crédit émetteur (un autre établissement de crédit) au particulier titulaire de cette carte via une caisse enregistreuse ou via un distributeur automatique. Les conditions d'une carte prépayée peuvent stipuler qu'elle ne peut être utilisée que pour des paiements autres qu'en espèces (c'est-à-dire que le titulaire n'a pas le droit de recevoir de l'argent). Le règlement intérieur bancaire d'un organisme de crédit doit prévoir la procédure de naissance, d'exécution et de cessation des obligations nées de l'émission d'une carte prépayée.

L'organisme de crédit émetteur a également le droit :

Déterminer le montant maximum dans lequel il assume des obligations sur une carte prépayée (limite de carte prépayée). A titre de recommandation, nous pouvons suggérer d'utiliser l'approche adoptée dans l'Union européenne : 150 euros ? 5000 roubles.;

Instaurer une interdiction de transfert par les personnes morales et les entrepreneurs individuels de fonds aux particuliers - titulaires de cartes prépayées afin que ces derniers puissent effectuer des transactions en les utilisant, à l'exception des cas de restitution de fonds aux particuliers aux titulaires de cartes prépayées sur refus de biens (travaux, services, résultats d'activité intellectuelle) préalablement achetés avec ces cartes. Parallèlement, la procédure de restitution des sommes dépassant le montant du plafond de la carte prépayée doit être portée à la connaissance de l'établissement de crédit émetteur au particulier - titulaire de la carte prépayée sous une forme accessible, y compris par affichage d'informations. dans les points de service client.

A titre de recommandation générale, nous pouvons souligner que tous les aspects de la procédure de naissance, d'exécution et de cessation des obligations nées de l'émission d'une carte prépayée devraient être prévus dans le règlement intérieur bancaire de l'établissement de crédit.

La nouvelle réglementation clarifie également des termes tels que cartes bancaires « paiement » et « crédit ». La principale caractéristique d'une carte bancaire de crédit est que l'exécution des obligations au titre des transactions effectuées avec son utilisation est effectuée par le client uniquement aux dépens des fonds fournis par l'établissement de crédit sous forme de prêt aux conditions de paiement, d'urgence et remboursement dans la limite de règlement, conformément aux termes du contrat de prêt. Si une carte de paiement est émise, son titulaire peut également bénéficier d’un prêt de la banque émettrice (découvert), mais uniquement s’il n’y a pas ou pas suffisamment de fonds sur le compte bancaire du titulaire de la carte. L'octroi d'un tel prêt est réglementé par l'art. 850 Code civil de la Fédération de Russie. Par la directive de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 1725-U, des modifications ont été apportées au règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 266-P afin de prendre en compte la pratique des prêts à la consommation par carte de crédit. La procédure d'octroi de crédit pour les règlements des transactions effectuées par carte de crédit, en vigueur avant l'entrée en vigueur de la directive de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 1725-U, exigeait son crédit obligatoire sur le compte bancaire du client. La directive de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 1725-U, ainsi que la procédure de prêt en vigueur, prévoyaient la possibilité de prêter aux particuliers résidents dans la monnaie de la Fédération de Russie sans utiliser de compte bancaire.

L'édition actuelle (tenant compte des normes de la Directive de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 1725-U) du Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 266-P prévoit qu'un organisme de crédit dans le cadre d'un prêt l'accord conclu avec un particulier résident prévoit la fourniture de fonds dans la monnaie de la Fédération de Russie sans utiliser de compte bancaire pour les règlements des transactions effectuées par carte de crédit, les autres conditions de ce prêt, ainsi que la procédure de remboursement le prêt, en calculant et en payant les intérêts. Le règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 266-P ne détermine pas dans quelle période et comment la confirmation documentaire du prêt accordé est effectuée sans utiliser le compte bancaire du client, et donc la condition correspondante doit être incluse dans le contrat de prêt. (par exemple, par un extrait du registre des paiements reçu par l'établissement de crédit) .

En fonction de la durée de remboursement du prêt fixée dans l'accord avec le client, les comptes de bilan 4550245508 « Prêts accordés aux particuliers » sont utilisés pour refléter la dette du client conformément au Règlement de la Banque de Russie n° 302-P du 26 mars 2007 « Sur Règles comptables » dans les établissements de crédit situés sur le territoire de la Fédération de Russie » (telles que modifiées par la Directive de la Banque centrale de la Fédération de Russie du 11 octobre 2007 n° 1893-U) (ci-après dénommée Règlement de la Banque centrale de Fédération de Russie n° 302-P). En pratique, il est possible d'opérer grâce à une carte de crédit pour restituer des fonds à un client particulier en cas de refus de celui-ci de biens préalablement achetés avec cette carte, et il est également possible pour une situation dans laquelle le client rembourse la dette du prêt ( intérêts courus) à l'aide d'une carte de crédit et via un terminal libre-service, peut déposer par erreur un montant supérieur à la dette spécifiée. Dans ces cas, les fonds reçus par l'établissement de crédit doivent être restitués au client. La réflexion des fonds spécifiés dans la comptabilité de l'établissement de crédit est effectuée sur le compte de bilan 40 905 « Comptes courants des personnes habilitées et virements impayés » en correspondance avec le compte de bilan 30 232 « Règlements inachevés pour les opérations effectuées au moyen de cartes de paiement » . Dans le cadre de l'émission de cartes de paiement et de crédit, les éléments suivants doivent également être pris en compte.

Premièrement, la nouvelle édition de l'Instruction de la Banque de Russie n° 28-I du 14 septembre 2006 « Sur l'ouverture et la fermeture des comptes bancaires, des comptes de dépôt » prévoit une règle selon laquelle, lors de l'ouverture de comptes courants pour permettre aux particuliers d'effectuer des paiements, uniquement utilisant des cartes de paiement, la banque a le droit d'obtenir un échantillon de la signature manuscrite du client selon les modalités fixées par les règles bancaires, sans émettre de carte. Cette norme a résolu les problèmes survenus après l'adoption de la directive de la Banque de Russie n° 1297-U du 21 juin 2003 « Sur la procédure de délivrance d'une carte avec des échantillons de signature et une empreinte de sceau », qui exigeait la délivrance d'une carte pour comptes bancaires utilisés pour les règlements à l'aide de cartes de règlement et de crédit.

Deuxièmement, les normes de l'art. 47 de la loi fédérale du 23 décembre 2003 n° 177-FZ « sur l'assurance des dépôts des particuliers dans les banques de la Fédération de Russie » (telle que modifiée par les lois fédérales du 20 août 2004 n° 106-FZ du 29 décembre , 2004 n° 197- Loi fédérale du 20 octobre 2005 n° 132-FZ du 27 juillet 2006 n° 150-FZ du 13 mars 2007 n° 34-FZ) et clarifications pertinentes de la Banque de Russie - Lettre du 14 février 2006 n° 21 -T « Sur des clarifications sur certaines questions découlant de l'introduction d'une interdiction par la Banque de Russie d'attirer des dépôts de fonds de particuliers et d'ouvrir des comptes bancaires de particuliers conformément à l'article 47 de la loi fédérale « Sur l'assurance des dépôts des particuliers dans les banques de la Fédération de Russie » ( ci-après - Lettre n° 21-T). Cette lettre stipule que les établissements de crédit qui émettent des cartes de paiement et de crédit, pour les transactions par lesquelles des comptes bancaires sont ouverts pour des particuliers, doivent cesser d'émettre de telles cartes après l'introduction de l'interdiction par la Banque de Russie. La Banque de Russie, en plus de la lettre n° 21-T, a publié la lettre n° 158-T du 15 décembre 2006 « Sur l'exécution de transactions avec des cartes de crédit après l'introduction d'une interdiction par la Banque de Russie d'attirer des dépôts de fonds de particuliers et ouverture de comptes bancaires de particuliers conformément aux articles 47 et 48 de la loi fédérale « sur l'assurance des dépôts des particuliers dans les banques de la Fédération de Russie », qui précise que les restrictions sur l'émission de cartes de crédit établies pour les banques qui ne sont pas entrés dans le système d'assurance-dépôts ne s'appliquent pas à l'émission de cartes de crédit et aux transactions avec celles-ci, lors de la fourniture de fonds dans la monnaie de la Fédération de Russie à un particulier résident sans utiliser un compte bancaire ouvert auprès de la banque émettrice de la carte.

Des notions telles que « émission de cartes bancaires » et « émetteur » ont été précisées. L'émission d'une carte bancaire désigne les activités d'un établissement de crédit liées à l'émission d'une carte bancaire. Un organisme de crédit émettant des cartes bancaires est appelé organisme de crédit émetteur, quel que soit son statut juridique dans le système de paiement (banque mandataire, membre associé, etc.).

En conséquence, tous les émetteurs, y compris les banques mandataires, sont tenus non seulement d'informer la Banque de Russie du début (de l'achèvement) de l'émission des cartes bancaires, mais également de fournir des informations statistiques sur les activités ci-dessus dans le formulaire n° 250 « Informations sur les activités ». des établissements de crédit (succursales) en matière de règlements par cartes bancaires et de paiement.

Avec l'apparition sur le marché de détail de dispositifs techniques de plus en plus complexes (« caisses électroniques », terminaux dotés d'une fonction d'acceptation d'espèces) (encaissement) etc.) en pratique, les établissements de crédit s'interrogent sur les particularités de ces appareils par rapport aux distributeurs automatiques. Dans le nouveau règlement, le terme « ATM » prend un sens élargi - un ATM est compris comme un complexe logiciel et matériel électronique conçu pour effectuer des opérations d'émission (réception) d'espèces, y compris l'utilisation de cartes de paiement, et la transmission d'ordres de crédit sans le participation d'un employé autorisé d'un établissement de crédit.organisation pour le transfert de fonds du compte bancaire du client (compte de dépôt), ainsi que pour l'établissement des documents confirmant les transactions concernées. Ainsi, dans le cadre de la nouvelle disposition, tous les dispositifs techniques ayant pour fonction de recevoir (émettre) des espèces, destinés à effectuer des paiements aussi bien avec et sans cartes de paiement, sont considérés de manière uniforme (comme les guichets automatiques), sur la base du critère de fourniture services bancaires à distance.

Compte tenu de ce qui précède, une personne morale dépose des fonds en espèces sur son compte bancaire à la caisse d'un établissement de crédit lors de l'annonce d'un apport en espèces.

Le Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 266-P utilise les concepts prévus par la législation de la Fédération de Russie et les règlements de la Banque de Russie, dont la divulgation du contenu, en tenant compte des spécificités de l'utilisation des cartes de paiement, éliminera les conflits qui surviennent dans la pratique des paiements autres qu'en espèces en raison de leur interprétation ambiguë.

Par ailleurs, le chapitre 1 du règlement définit des exceptions au champ d'application du nouveau règlement en ce qui concerne :

Organismes de crédit non bancaires effectuant des opérations de dépôt et de crédit ;

Cartes émises par des émetteurs qui ne sont pas des établissements de crédit, destinées à permettre à leurs titulaires de recevoir des biens prépayés (travaux, services, résultats d'activité intellectuelle). Ces cartes comprennent les cartes de transport prépayées, les cartes de paiement pour les services de communication mobile, etc. Si ces cartes sont destinées au paiement de biens, de services non liés aux activités principales de l'émetteur, ou à l'émission d'espèces, son émetteur ne peut être qu'un établissement de crédit.

Le Règlement contient de nouvelles normes à caractère permissif concernant les activités des établissements de crédit distribuant des cartes bancaires d'autres établissements de crédit-émetteurs et des cartes de paiement d'émetteurs - personnes morales étrangères qui ne sont pas des banques étrangères.

Selon le chapitre 1 du règlement, la responsabilité des établissements de crédit est d'élaborer un document interne - le règlement intérieur de la banque (ci-après dénommé le Règlement) et son approbation par l'organe de direction de l'établissement de crédit autorisé à le faire par sa charte. Le règlement peut prendre la forme d'un document unique ou être représenté par différents documents relatifs aux matières régies par le règlement.

Les règles, en fonction des spécificités des activités de l’établissement de crédit, doivent contenir :

La procédure des activités d'un organisme de crédit liées à l'émission de cartes bancaires ;

La procédure des activités d'un organisme de crédit liées à l'acquisition de cartes de paiement ;

La procédure des activités d'un organisme de crédit liées à la distribution de cartes de paiement ;

La procédure relative aux activités d'un établissement de crédit lors du règlement des transactions effectuées par carte de paiement ;

Système de gestion des risques pour les transactions utilisant des cartes de paiement, y compris la procédure d'évaluation du risque de crédit ;

Procédure d'action d'un établissement de crédit en cas de perte des cartes de paiement par le titulaire ;

Description du flux documentaire et de la technologie de traitement des informations comptables sur les transactions effectuées à l'aide de cartes de paiement ;

La procédure de conservation des cartes de paiement avant procédure de personnalisation (ci-après dénommées cartes de paiement non personnalisées) achetées par un établissement de crédit et contenant des coordonnées (nom de l'émetteur, etc.), des cartes de paiement après procédure de personnalisation, ainsi qu'un liste approuvée des fonctionnaires responsables de leur stockage ; la procédure de déplacement des cartes de paiement non personnalisées au sein d'un établissement de crédit et de leur transfert pour personnalisation ;

La procédure de fourniture de fonds au client dans la monnaie de la Fédération de Russie et en devises étrangères pour les règlements des transactions effectuées par cartes de paiement, cartes de crédit, et la procédure de restitution de ces fonds, ainsi que la procédure de calcul des intérêts sur les montants des fonds fournis et de la procédure de paiement par le client conformément à la législation de la Fédération de Russie, y compris les règlements de la Banque de Russie et le règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 266-P ;

Autres procédures régissant le règlement des transactions effectuées par carte de paiement.

Lors de l'élaboration de ces règles, les établissements de crédit, outre le Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 266-P, devraient également être guidés par :

1. Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 302-P (concernant la comptabilisation des transactions effectuées avec des cartes de paiement).

2. Règlement de la Banque de Russie du 9 octobre 2002 n° 199-P « Sur la procédure à suivre pour effectuer des transactions en espèces dans les établissements de crédit sur le territoire de la Fédération de Russie » (tel que modifié par les directives de la Banque centrale de Russie Fédération du 4 décembre 2003 n° 1351-U, du 1er juin 2004 n° 1433-U, du 26 décembre 2006 n° 1779-U, du 13 juin 2007 n° 1836-U) (relatif à l'exécution des opérations utilisant des cartes de paiement pour l'émission (l'acceptation) d'espèces dans un établissement de crédit et ses divisions structurelles internes).

3. Instruction de la Banque de Russie du 28 avril 2004 n° 113-I « Sur la procédure d'ouverture, de fermeture, d'organisation du travail des bureaux de change et la procédure permettant aux banques agréées d'effectuer certains types d'opérations bancaires et autres transactions avec des espèces en devises étrangères et en monnaie de la Fédération de Russie, des chèques (y compris les chèques de voyage), dont la valeur nominale est indiquée en devises étrangères, avec la participation de particuliers" (en termes de transactions effectuées dans les bureaux de change au moyen de cartes bancaires) .

4. Règlement de la Banque de Russie du 26 mars 2004 n° 254-P « Sur la procédure de constitution par les établissements de crédit de réserves pour pertes éventuelles sur prêts, prêts et dettes assimilées » (tel que modifié le 28 décembre 2007 ) (en partie mise en place par les établissements de crédit de la procédure de constitution de réserves pour pertes éventuelles sur les prêts accordés pour les opérations par carte bancaire).

5. Règlement de la Banque de Russie du 27 juillet 2001 n° 144-P « Sur l'introduction de modifications et d'ajouts au Règlement de la Banque de Russie « Sur la procédure de mise à disposition (placement) de fonds par les établissements de crédit et de leur restitution (remboursement)" du 31 août 1998 n° 54-P" (dans la mesure où cela ne contredit pas le Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 266-P sur les questions d'octroi de prêts pour les transactions avec cartes bancaires).

6. Règlement de la Banque de Russie du 26 juin 1998 n° 39-P « Sur la procédure de calcul des intérêts sur les transactions liées à l'attraction et au placement de fonds par les banques » (tel que modifié par le Règlement approuvé par la Banque centrale de la Fédération de Russie du 24 décembre 1998 n° 64-P, Directive de la Banque centrale de la Fédération de Russie du 26 novembre 2007 n° 1931-U) (dans la partie qui ne contredit pas le Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie 266-P, sur les questions de calcul des intérêts sur les fonds levés (fournis sous forme de prêts) dans le cadre des accords d'émission de cartes bancaires ).

7. Règlement de la Banque de Russie du 16 décembre 2003 n° 242-P « Sur l'organisation du contrôle interne dans les établissements de crédit et les groupes bancaires » (tel que modifié le 30 novembre 2004) (en termes de recommandations individuelles pour le développement des approches liées à la gestion des risques pour les transactions par carte bancaire).

8. Règlement de la Banque de Russie n° 262-P du 19 août 2004 « Sur l'identification des clients et des bénéficiaires par les établissements de crédit dans le but de lutter contre la légalisation (blanchiment) des produits du crime et le financement du terrorisme » (tel que modifié le 14 septembre 2006 ) (ci-après - Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 262-P) (en termes d'identification des titulaires de carte conformément au paragraphe 1 de l'article 7 de la loi fédérale du 7 août 2001 n° 115 -FZ « Sur la lutte contre la légalisation (blanchiment) des produits du crime et le financement du terrorisme » (telle que modifiée le 28 novembre 2007) (ci-après dénommée loi fédérale n° 115-FZ).

Il convient de noter que la liste de documents ci-dessus n'est pas exhaustive. Lors de l'élaboration des Règles, il est également nécessaire de connaître les normes de la législation civile en vigueur - questions de conclusion de contrats, conformité des schémas de mise en œuvre de certains projets de cartes par un établissement de crédit avec les normes de la législation, puisqu'elles sont directement liées à l'émergence d'un tel risque « à caractère juridique », dont les conséquences peuvent être des poursuites judiciaires contre la banque liées à sa violation de la loi lors de la mise en œuvre de ces projets. Un litige peut entraîner certains coûts et une décision de justice peut entraîner des conséquences patrimoniales négatives tant pour la banque émettrice que pour les autres banques.

Une autre question concerne la signification juridique des règles des systèmes de paiement. Ils sont de nature contractuelle et régissent les relations contractuelles entre les acteurs du système de paiement (banques). Compte tenu des dispositions du paragraphe 3 de l'art. 308 du Code civil de la Fédération de Russie selon lequel les obligations des parties à l'accord (dans le cas ci-dessus - les règles) ne peuvent créer d'obligations pour les tiers, les règles du système de paiement ne peuvent pas être appliquées comme contraignantes pour les clients de la banque - un participant au système de paiement.

La relation entre la banque et le client est régie par un accord conclu entre eux, prévoyant la mise en œuvre d'opérations par carte bancaire, qui peut refléter les règles des systèmes de paiement en ce qui concerne le client de la banque - participant au Système de paiement. Dans le même temps, tous les accords mentionnés dans le Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 266-P (contrat de compte bancaire, contrat de prêt, accord sur l'émission d'une carte prépayée) ne sont pas des accords publics (article 426 du Code civil de la Fédération de Russie), qui permet à la banque d'adopter une approche différenciée pour établir les conditions d'utilisation carte bancaire, y compris le montant de la commission pour laquelle l'art. 29 de la loi fédérale n° 395-I prévoit que les frais de commission sur les transactions sont fixés par l'établissement de crédit en accord avec les clients et ne peuvent être modifiés unilatéralement par l'établissement de crédit, sauf disposition contraire de la loi fédérale ou d'un accord avec le client.

Il est recommandé de modifier les conditions d'utilisation d'une carte bancaire en tenant compte de l'article 1 de l'art. 452 du Code civil de la Fédération de Russie, qui établit qu'un accord visant à modifier un contrat est conclu sous la même forme que le contrat, sauf disposition contraire de la loi, d'autres actes juridiques, du contrat ou des coutumes commerciales. Ainsi, afin d'accorder à la banque le droit d'informer les clients de l'évolution des conditions d'utilisation des cartes bancaires à distance (par email, SMS, par diffusion d'informations sur le site Internet), la condition correspondante doit être directement inscrite dans la convention.

Les termes de l'accord réglementent également le mode d'utilisation d'une carte bancaire et les questions qui y sont liées, notamment :

Méthodes permettant de garantir les obligations des clients envers la banque - par exemple, dans le cas de l'utilisation de ce que l'on appelle les « dépôts d'assurance », la collecte de fonds afin d'assurer le règlement des transactions par carte bancaire est effectuée conformément à un accord prévoyant l'exécution de ces opérations dont les modalités sont différentes des modalités de la convention de dépôt bancaire (dépôt), puisqu'en cas d'événement assuré, les fonds ne sont pas restitués à leur propriétaire, mais servent à finaliser les règlements. A cet égard, les dépôts d'assurance ne peuvent pas être comptabilisés sur les comptes de bilan 42301-42307 « Dépôts des particuliers » et doivent être comptabilisés sur les comptes de bilan 42309-42315 « Autres fonds levés auprès des particuliers », en fonction de la période établie pour leur attraction. par la convention prévoyant les transactions par carte bancaire. La procédure de calcul des intérêts sur les « dépôts d'assurance » inscrits sur les comptes de bilan « Autres fonds levés par les particuliers » est déterminée par les termes de la convention conclue.

La procédure permettant d'assurer la sécurité des transactions par carte bancaire - ainsi, il est recommandé que le contrat prévoie l'obligation du client de conserver en sécurité la carte et le code d'identification personnel (PIN) qui lui sont délivrés, ainsi qu'une interdiction de leur transfert à des tiers, c'est-à-dire les personnes qui n'ont pas été déclarées établissement de crédit comme personnes autorisées pour lesquelles il convient d'émettre des cartes supplémentaires.

Conditions de restitution du solde des fonds au client dans un délai autre que ceux prévus à l'article 3 de l'art. 859 du Code civil de la Fédération de Russie. Basé sur le principe de la liberté contractuelle, consacré à l'art. 421 du Code civil de la Fédération de Russie, les parties ont le droit de déterminer les termes de l'accord à leur propre discrétion. À notre avis, un établissement de crédit a le droit, compte tenu des spécificités du flux documentaire sur les cartes de paiement, d'établir dans une convention de compte bancaire une condition relative au délai convenu avec le client dans lequel ce dernier soumettra à l'établissement de crédit un demande de résiliation de la convention de compte bancaire. À notre avis, cette condition ne violera pas les dispositions du paragraphe 1 de l'art. 859 du Code civil de la Fédération de Russie, le droit du client de résilier le contrat à tout moment sur sa demande. Dans le même temps, le risque d'interprétation judiciaire subsiste selon lequel les termes ci-dessus de la convention de compte bancaire ne sont pas conformes aux dispositions de l'art. 859 SCRF.

Lors de l'émission (distribution) de cartes de paiement, les établissements de crédit doivent se conformer aux normes de la loi fédérale n° 115-FZ concernant les exigences relatives au contrôle obligatoire des transactions avec des fonds et à l'identification des clients. En particulier, les établissements de crédit dont les guichets automatiques émettent (acceptent) des espèces à l'aide de cartes de paiement doivent tenir compte des exigences de l'article 3.3 du règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 262-P, selon lequel lors de transactions avec des cartes de paiement , l'identification s'effectue à partir des données de la carte de paiement, ainsi que de codes (mots de passe).

Les règles contenues dans le Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 23-P et établissant la procédure permettant aux établissements de crédit de soumettre des notifications à la Banque de Russie concernant le début (l'achèvement) de l'émission et/ou de l'acquisition de cartes bancaires sont exclues. du nouveau Règlement. À cet égard, la Banque de Russie a développé une nouvelle forme de rapport statistique sur le début ou l'achèvement des activités des établissements de crédit liées à l'émission et (ou) à l'acquisition de cartes de paiement (ci-après dénommé formulaire 255). Sur la base du formulaire 255, la Banque de Russie crée divers répertoires (un répertoire des systèmes de paiement utilisant des cartes, un répertoire des types de cartes), qui sont utilisés par les établissements de crédit lors de la préparation des rapports conformément au formulaire 0409250 « Informations sur les activités des établissements de crédit. en matière de règlements par carte de paiement » (ci-après dénommé le formulaire 250).

Le formulaire 255 comprend des informations sur les produits combinés, nécessaires pour contrôler la fiabilité des déclarations fournies par les établissements de crédit dans le formulaire 250, ainsi que pour déterminer les orientations du développement des systèmes de paiement russes et internationaux utilisant des cartes. Il convient notamment de noter que le formulaire 255 utilise des notions telles que « membre principal » et « membre affilié » inhérentes aux systèmes de paiement. Par membre principal d'un système de paiement, on entend un établissement de crédit qui dispose d'une licence délivrée par ce système de paiement pour émettre et/ou acquérir des cartes de ce système de paiement et qui garantit que tous les règlements des transactions les utilisant sont effectués directement avec le système de paiement. . Par membre associé (affilié) d'un système de paiement, on entend un organisme de crédit qui dispose d'une licence délivrée par ce système de paiement pour émettre et/ou acquérir des cartes de ce système de paiement et qui effectue tous les règlements des transactions en les utilisant avec le système de paiement et ses participants par l'intermédiaire de l'organisme de crédit - principal membre de ce système de paiement (agissant dans ce cas en tant que sponsor).

Commentaires sur le chapitre 2 du Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 266-P

Le chapitre 2 du Règlement n° 266-P de la Banque centrale de la Fédération de Russie comprend une liste des transactions effectuées à l'aide de cartes de paiement, les conditions de survenance d'un « découvert technique », ainsi que les règles relatives aux problèmes de règlements incomplets.

Lors de la détermination de la liste des transactions effectuées par carte de paiement, la pratique bancaire établie, les spécificités des règlements par carte de paiement, ainsi que les changements importants dans la législation monétaire affectant directement les transactions par carte de paiement ont été pris en compte. Par rapport au Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 23-P, le chapitre 2 du Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 266-P a été complété par des règles contenant une liste des transactions effectuées par des particuliers. en utilisant des cartes bancaires. En pratique, les particuliers effectuent deux grands types de transactions par carte bancaire :

Dès réception de l'argent liquide ;

Pour le paiement de biens (travaux, services, résultats de l'activité intellectuelle).

Dans le même temps, l'article 2.3 du Règlement n° 266-P de la Banque centrale de la Fédération de Russie ne contient pas de restrictions sur la liste des transactions effectuées par un client individuel à l'aide d'une carte de paiement. A cet égard, il est par exemple possible :

Effectuer des paiements réguliers par les particuliers à l'aide d'une carte prépayée (paiement des services publics ; électricité ; services cellulaires, télévision par satellite et par câble ; accès à Internet, ainsi que remboursement d'un prêt à la consommation) ;

Transfert de fonds par des particuliers utilisant des cartes de paiement via des guichets automatiques pour le paiement de titres (les parts de fonds communs de placement comme instrument d'investissement le plus populaire) ;

Effectuer des versements au budget par des particuliers sans ouvrir de compte bancaire, y compris pour payer les impôts de l'État. Dans ce cas, le fait du paiement de la taxe d'État peut être confirmé par un reçu délivré via un guichet automatique d'un établissement de crédit. Dans le même temps, afin de respecter le paragraphe 3 de l'art. 333.18 du Code des impôts de la Fédération de Russie (Code des impôts de la Fédération de Russie) exige l'établissement de manière réglementaire des détails uniformes de ce reçu, ainsi que la procédure de communication des informations identifiant à la fois le payeur et le paiement lui-même à l'administrateur des recettes au budget de la Fédération de Russie.

Les transactions peuvent être effectuées aussi bien en roubles qu'en devises étrangères au détriment des fonds en roubles et (ou) en devises étrangères détenus sur des comptes bancaires ouverts par l'émetteur (pour les cartes de paiement, les cartes de crédit), ou déposés auprès de l'émetteur pour les règlements. en utilisant une carte prépayée. Une convention de compte bancaire (convention prévoyant des transactions par carte prépayée) peut prévoir des transactions par carte bancaire dans une devise différente de la devise du compte du particulier, devise des fonds déposés pour les règlements par carte prépayée. Parallèlement, la devise reçue par l'émetteur à la suite de l'opération de conversion est transférée vers sa destination sans ouvrir de compte bancaire supplémentaire pour le client (cette règle s'applique également aux personnes morales).

En ce qui concerne les clients personnes morales, la liste des transactions en devises qu'ils effectuent à l'étranger a été élargie, ce qui résout positivement le problème, notamment, des compagnies aériennes russes effectuant des opérations en dehors du territoire de la Fédération de Russie en utilisant des cartes bancaires d'entreprise pour payer. dépenses associées à l'entretien des avions dans les aéroports États étrangers. Par ailleurs, il est possible pour la banque émettrice d'ouvrir des comptes en devises pour des personnes morales non-résidentes lors de l'émission de cartes d'entreprise.

En raison des particularités des transactions effectuées au moyen de cartes bancaires (telles que les transactions dans un réseau de commerce et de services sans procédure d'autorisation ; l'apparition de différences de change dès la conversion effectuée par la banque émettrice pour les transactions effectuées dans une devise différente de la devise du compte, etc. ), les montants de ces transactions peuvent dépasser non seulement le solde du compte du client - titulaire d'une carte de paiement bancaire, mais également la limite de crédit fixée par la convention concernée. Afin de réduire les risques lors de la réalisation de ces opérations, la nouvelle réglementation prévoit des normes qui recommandent aux établissements de crédit, lors de l'émission de cartes de paiement, de cartes de crédit, d'inclure dans une convention de compte bancaire ou un contrat de prêt une condition sur la réalisation des opérations par le client. en utilisant des cartes dont le montant dépasse :

Le solde des fonds sur le compte bancaire du client si les conditions d'octroi d'un découvert ne sont pas prévues dans la convention de compte bancaire ;

Limite de découvert;

Le plafond du prêt accordé, défini dans le contrat de prêt. Le règlement de ces opérations peut être effectué en accordant un prêt au client de la manière et dans les conditions prévues par le contrat de compte bancaire ou le contrat de prêt, en tenant compte des normes du présent règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° .266-P. Dans le cas où l'accord spécifié ne contient pas de conditions pour accorder au client un prêt pour de telles opérations, le remboursement par le client de la dette contractée est effectué conformément à la législation de la Fédération de Russie.

Lors de la réalisation de transactions par carte de paiement, les règlements ne peuvent souvent pas être effectués en raison de la réception du document qui sert de base au règlement de ces transactions le lendemain de la transaction. Pour tenir compte des règlements incomplets, le plan comptable des établissements de crédit a été complété par de nouveaux comptes de bilan n° 30232 (P), 30 233 (A) « Règlements incomplets des opérations effectuées par cartes de paiement ». L'introduction de ces comptes dans le plan comptable est due aux normes pertinentes de l'article 2.9 du Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 266-P, qui établissent normativement les spécificités des transactions avec les cartes de paiement et le document correspondant. flux, en cas de divergence dans le calendrier de formation par le centre de traitement de la banque des informations sur les transactions avec cartes de paiement, par exemple aux distributeurs automatiques, et les modalités liées à la période de leur encaissement ; les divergences entre les conditions de règlement entre les banques acquéreuses et les entreprises commerciales (de services) et les compensations entrantes du système de paiement. Ces comptes sont utilisés dans les cas où les banques émettent des espèces aux titulaires de cartes clients d'autres établissements de crédit, etc.

Les comptes de règlements incomplets sont également utilisés pour comptabiliser les règlements nets, dont le principe principal est la mise en œuvre de règlements entre les participants au règlement (banques acquéreuses et banques émettrices) à hauteur de leurs positions nettes calculées sur la base de contre-paiements. Sur la base de la signification économique des règlements sur une base nette, les obligations (créances) nées entre les participants au règlement et (ou) la banque de règlement à hauteur de la position nette et leur formation doivent être reflétées à la fois dans le bilan de le participant au règlement et la banque de règlement, en utilisant les données du bilan des comptes avec le règlement ultérieur de ces obligations (créances) en fin de journée par leur correspondance mutuelle.

Les comptes de règlements incomplets sont utilisés lorsque la convention de compte bancaire ou la convention de crédit ne contient pas de condition pour accorder au client un prêt pour finaliser les règlements des transactions effectuées avec une carte de paiement dont le montant dépasse le solde des fonds dans la banque du client. compte et le plafond du prêt accordé, défini dans le contrat de crédit. Dans ce cas, le remboursement par le client de la dette contractée est effectué conformément à la législation de la Fédération de Russie (notamment les dispositions du Code civil de la Fédération de Russie sur l'enrichissement sans cause). Le montant de la dette du client est reflété dans la comptabilité de l'établissement de crédit sur le compte de bilan 30233 « Règlements inachevés des opérations effectuées par carte de paiement ».

Il convient de tenir compte du fait que les caractéristiques du compte de bilan 30232 ne prévoient pas son utilisation lorsque des personnes morales transfèrent des salaires sur les comptes bancaires de leurs salariés, y compris ceux ouverts pour les transactions par carte bancaire. Pour créditer les comptes bancaires des particuliers - titulaires de cartes bancaires des montants des salaires, s'il est nécessaire de rapprocher le virement du montant total par ordre de paiement et les informations du registre, compte de bilan 47422 « Passifs sur autres opérations » (ou 40916 Il faut utiliser « Montants promis aux comptes correspondants avant clarification »), à partir desquels les montants privés sont ensuite transférés selon le registre sur les comptes des particuliers au plus tard le lendemain du jour de réception de l'ordre de paiement.

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1.6. Réflexion dans la comptabilité de l'émetteur des transactions non monétaires utilisant des cartes de crédit bancaires 1.6.1. Lors de transactions effectuées par une personne morale ou un entrepreneur individuel : D-t 441-457, K-t 301 09, 301 22, 301 02, 301 14, 405-407, 408 02, 408 07 ; D-t 301 09, 301 22, 301 02, 301 14, 405-407, 408 02, 408

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1.7. Réflexion dans la comptabilité de l'émetteur des opérations impliquant la restitution d'un paiement contesté pour les opérations par carte bancaire de crédit 1.7.1. Pour le montant des fonds pour restituer le paiement litigieux à une personne morale, entrepreneur individuel : D-t 474 23 (l/s

Extrait du livre de l'auteur

1.10. Réflexion dans la comptabilité de l'acquéreur des transactions non monétaires utilisant des cartes bancaires dans les entreprises commerciales (de services) 1.10.1. L'émetteur et l'acquéreur forment un seul établissement de crédit. Pour le montant des transactions effectuées dans une entreprise commerciale (de services) moins le commerce

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1.15. Certaines questions de comptabilisation des transactions par carte bancaire Les questions ont été exclues du Règlement de la Banque de Russie n° 266-P du 24 décembre 2004 « Sur l'émission de cartes bancaires et les transactions effectuées à l'aide de cartes de paiement » (ci-après dénommé Règlement n° 266 -P)

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1.16. Organisation de l'émission des cartes de paiement des systèmes de paiement internationaux dans une banque. Dans le cadre de cette section, nous présenterons les principales recommandations pour l'organisation d'un programme dans une banque d'émission de cartes de paiement des systèmes de paiement internationaux MasterCard International, VISA International et Diners club

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2. La procédure d'utilisation du formulaire de déclaration stricte « Chèque touristique » lors des paiements en espèces et (ou) des paiements par carte de paiement. Conformément aux articles 25 et 26 du Règlement sur les formulaires de déclaration stricte, en cas d'utilisation d'un bon touristique, les espèces

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19. Paiements par cartes bancaires Ce sont des formes prometteuses de paiements autres qu'en espèces. Une carte de crédit est un document de paiement et de règlement délivré par les banques à leurs déposants pour payer les biens et services qu'ils ont achetés. Elle représente

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Paiement par carte de paiement Il n'existe pas de définition de la notion de « carte de paiement » dans la législation. Les règles de fonctionnement standard pour les caisses enregistreuses contiennent une description simplifiée des paiements effectués par carte de crédit. Carte de crédit – plastique

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5.1. Systèmes de paiement par carte bancaire L'émergence et la formation des systèmes de paiement de détail se sont produites simultanément avec l'établissement de la monnaie comme équivalent universel. En commençant par l'échange de monnaie-marchandise, l'or, la société est passée par l'introduction de divers

Chapitre 1. Dispositions générales

Chapitre 2. Transactions effectuées par carte de paiement

Chapitre 3. Documents relatifs aux transactions effectuées avec des cartes de paiement

Voyez ce qu'est le « Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie 266-P » dans d'autres dictionnaires :

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